秦川发展：国富浩华会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 2010-03-25.pdf

国富浩华会计师事务所有限公司 对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项审计报告 浩华专审字[2010]第 148号 陕西秦川机械发展股份有限公司全体股东： 我们审计了陕西秦川机械发展股份有限公司（以下简称“秦川发展公司”）2009 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2009 年度的利润表和合并利润表、股东权益变 动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并于 2010 年 3 月 24 日签发了浩华审字[2010]第 566 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）的要求， 秦川发展公司编制了后附的 2009 年度秦川发展公司控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表( 以下简称“汇总表”) 。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是秦川发展公司管理层的 责任。我们对汇总表所载资料与我们审计秦川发展公司 2009 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了 对秦川发展公司实施于 2009 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序 外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解秦川发展公 司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 国富浩华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：潘要文 中国·北京 中国注册会计师：杨 滨 a、截至 2009 年12 月31 日公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用资金的情况。 b 、公司与关联方资金往来明细表如下： 0 陕西秦川机械发展股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 编制单位:陕西秦川机械发展股份有限公司 单位：万元 2009 年 占用方与上市 2009 年期 2009 年度累 2009 年度 2009 年期 占用形成 经营性 上市公司核算 度占用 资金占用方名称 公司的关联关 初占用资 计占用发生金 偿还累计 末占用资 原因 占用 的会计科目 资金的 系 金余额 额（不含利息） 发生金额 金余额 利息 控股股 陕西秦川机床工具集团有限公司 母公司 预付账款 442.