差旅费报销制度20120530.pdf

深圳市东讯网络有限公司 差旅费报销制度 目的及适用范围： 1）为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，在使之符合合理、 节约的原则下，同时保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况 制定本制度。 2）适用于本公司国内出差的费用报销 一、出差办理程序： 1. 出差人员必须事先填写《出差申请表》，注明出差地点、事由、天数、所需 资金，部门经理签署后方可出差，省外出差须经总经理批准； 2. 出差人员的借款需持批准后的《出差申请表》。填写《借款单》由部门负责 人批准后，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款 二、差旅费报销程序：出差办事人员，如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、 时间、线路后交部门经理审核签字，再交财务部审核签字。 1. 住宿费报销标准： 城市 地区 公司经理级以上 其他人员 住宿费(RMB) 280 240 一类 特区、直辖市 伙食补助(RMB) 80 80 住宿费(RMB) 240 200 二类 省会城市、省辖市 伙食补助(RMB) 60 60 住宿费(RMB) 180 150 三类 县级市以下 伙食补助(RMB) 40 40 住宿费说明： （1）住宿费标准一般指每天每间；若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支， 总经理、总监以上人员出差，则单独住宿。 （3）其他人员如同经理级人员一起出差，因工作需要，可随同住宿，享受经理级 相同的标准。 深圳市东讯网络有限公司 (4)员工出差期间，若在驻地发生除住宿费以外的费用，应要求驻地分别开 具相应票据，如果和住宿费用开在一起，超支部分费用由出差人自理。 (5)开具住宿费发票时，出差人员应提醒开票单位，如实填写住宿时间（始、 终日期应与出差飞机票、火车票、轮船票相吻合）、每天的单价、总金额；若酒店 只写住宿总金额，不写日期的，报销时视作1 天计算，因填写不当造成损失由个 人自己负责。 2、出差伙食补贴标准 （1）不分员工级别，统一按40 元/天的标准执行，按出差的自然天数计算； 不足1 天按餐计补，早10 元/餐、中（晚）为15 元/餐。 (2)出差人员在出差期间，若因招待客户报销了业务招待费或接受了客户的 招待，则按各餐的伙食比例（早餐20%，中/晚餐各占40%）扣除当天的部分伙食 补助。 （3）属于参加会议或活动的出差人员，如果伙食由组织单位统一安排的，可 凭有效票据报销，不再享受伙食补贴； 3. （1）交通工具标准 级别 公司经理级以 其他人员 项目 上 特殊情况经总经理批准可报 飞机 经济舱 销 水翼船 特殊情况经总经理批准可报销 火车 硬卧硬座 硬卧硬座 轮船 二等舱 三等舱 市内出租车 按实报销