营销中国阳光投资集团组织结构及关键流程报告.ppt

两项管理是集团顺利运营的基本保证 战略管理 预算管理 战略研究：对竞争对手、自己、客户及市场关进进行分析。阳光投资公司重点制定中长期的总体发展战略；子公司研究专业领域 制定规划：5年战略规划；3年滚动规划和年度计划。 集团公司的分级预算：阳光投资公司一级；控股或全资子公司为二级预算 二级预算的编制要求：流量、损益、权益 企业运营监控能够动态掌握子公司经济运行状况，及时发现问题，落实措施提高运行质量 一、经济运行分析：投资分析，财务分析 二、工作报告：年度工作报告，工作进度报告 三、报审制度：董事会、股东会决议，投资决策，规划计划 四、审计监督：常规离任、年度、项目审计，非定期审计 充分发挥中国阳光投资集团有限公司在中国阳光集团中的主导作用 确定中国阳光投资集团公司在阳光集团中的主导作用。中国阳光作为中国阳光集团的发展战略研究中心、决策中心、投资运营中心、财务管理中心。 战略研究中心 下级企业 下级企业 投资中心 决策中心 财务管理中心 下级公司 下级公司 构建中国阳光的管理控制文件体系（32个制度文件） 文件体系 内部管理 人力资源 监控/财务 投资决策 办公室管理制度 文件与档案管理规定 办公用品管理办法 会议管理办法 机动车与驾驶员管理办法 计算机网络系统安全管理制度 印信管理制度 行政处罚管理制度 员工档案管理办法 员工福利发放办法 员工奖惩制度 员工培训办法 员工招聘管理办法 员工异动管理办法 外派人员管理办法 总裁特别津贴办法 员工考勤制度 母子公司管理制度 运营监控管理制度 投资收益分配管理制度 财务管理制度 现金管理制度 支票管理制度 财务档案管理制度 固定资产管理实施办法 发票管理制度 费用报销制度 预算管理办法 内部审计管理制度 重大决策制度 投资管理制度 项目库管理办法 专家库管理办法 目录 组织与人力资源 关键管理流程 制度建设 * * 投资项目处置管理流程 投资决策委员会 总裁 常务副总、财务总监/财务副总 资产管理部 董事会 资金财务部 研究发展部 提供财务 分析支持 行业发展 趋势分析 资产经营 现状分析 投资项目处置 建议与方案 审核 是否要求补充 材料深入论证？ 是否同意 审议 是否同意 审议 是否同意 签署意见 方案实施 存档 资料补充 方案论证 是 是 是 是 否 否 否 否 战略 投资 财务 人力 品牌 内部 现阶段/下一阶段 财务预算制定工作流程 董事会 总裁 资金财务部 下属公司/ 总部职能部门 批准集团战略规划，设定 初步财务业绩期望 制定公司财务业绩期望目 标，布置预算工作 提出二、三级预算单位名单，调查分析 下属公司及职能部门业务经营情况 分解、初定各下属公司/职能 部门财务业绩指标 审批 是否同意 下达分解指标及年度计划编 制指导思想和要求 结合自身业务经营情况，组 织编写年度财务预算 年度财务预算方案 汇总、形成公司年度财务预案 审批 是否同意 审批 是否同意 审批 是否同意 审批 是否同意 公司年度财务预算方案 下达下属公司/总部职能部门 年度财务预算指标 存档 否 是 否 是 否 是 是 否 否 是 提供支持 提出年度财务预算 编制建议 战略 投资 财务 人力 品牌 内部 现阶段/下一阶段 常务副总、财务总监/财务副总 财务预算制定流程整体进度 活动 负责人/负责机构 批准公司战略规划，设定初步财务业绩期望 制定公司财务业绩期望目标 设定下属公司/总部职能部门目标 下属公司/总部职能部门分析自身业务经营情况 下属公司/总部职能部门内部质询并初步批准预算方案 总部财务系统质询下属公司/总部职能部门预算方案 预算方案修正 最高领导质询 最终批准目标、行动方案和预算并成文 董事会 总裁/常务副总/财务总监/资金财务部 总裁/常务副总/财务总监/资金财务部 下属公司总经理及相关部门 总部职能部门负责人 下属公司总经理/财务处 总部职能部门负责人 常务副总/财务总监/资金财务部 下属公司总经理/财务处 总部职能部门负责人 总裁/常务副总/财务总监/资金财务部 下属公司总经理 总部职能部门负责人 董事会 九月 十月 十一月 十二月 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 （周） 战略 投资 财务 人力 品牌 内部 在公司总裁最终同意之前，各下属企业的财务预算是一个不断反复，最优化目标的过程 下属公司修订财务预算 资金财务部质询 根据总部下达指标，内部分解目标； 根据资金财务部意见，修订公司及各部门目标 资金财务部质询下属公司财务预算； 下属公司对不能达到的目标进行详细分析； 总结修订意见 财务总监初步同意 下属公司财务预算 战略 投资 财务 人力 品牌 内