XXXXX单位公务卡管理制度实施细则.doc

XXXXX单位公务卡管理制度实施细则 第一章 公务卡日常管理 第一条制定本。　　第二条　　第三条 中原使用现金结算的应当使用公务卡结算。　　第四条　　第五条 与公务卡管理有关的信息维护、财务报销、银行划款和动态监控等业务，通过专门的公务卡支持系统辅助办理。　　第六条 持有公务卡的工作人员(以下统称持卡人)应当妥善保管公务卡，规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务，并及时向财务部门申请办理报销手续。　　第七条 财务部门应当依托公务卡支持系统，认真审核公务卡报销事项。对于批准报销的公务卡消费支出，应当按规定时间，办理向公务卡的资金还款手续。　第八条 公务卡由统一组织本单位工作人员向发卡行申办。公务卡申办成功后，经确认核实，由将持卡人姓名和卡号等信息统一录入公务卡支持系统管理。　　第九条 单位在工作人员新增或调动、退休时，应及时组织办理公务卡的申领或停止使用等手续，并及时维护公务卡支持系统。现有工作人员涉及公务卡的相关信息变动时，应及时维护公务卡支持系统。　　第十条 公务卡应当使用银联标准信用卡。公务卡原则上仅用于办理人民币支出结算业务。　　第十一条 公务卡主要用于公务支出的支付结算。公务支出发生后，由持卡人及时向所在单位财务部门申请办理报销手续。公务卡也可用于个人支付结算业务，但不得办理财务报销手续，单位不承担私人消费行为引致的一切责任。　　第十二条 公务卡的信用额度，由根据银行卡管理规定和业务需要。原则上每张公务卡的信用额度不超过5万元、不少于2万元。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先支付，后还款。　　第十三条 公务卡的卡片和密码均由个人负责保管。公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡行申请办理，并及时通知单位财务部门维护公务卡支持系统。　　第十四条 发卡行应按月向持卡人提供公务卡对账单，并按照与持卡人约定的方式，及时向持卡人提供公务卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息。持卡人对公务消费交易发生疑义，可按发卡行的相关规定等提出交易查询。　　?????????????????????????????????????第章 公务卡管理 第十条 对于中使用公务卡结算，并须取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证。因特殊情形确实不能使用公务卡结算的，经批准对于公务支出有事前审批要求的，持卡人应事先按要求履行相关审批手续。　　第十条??? （一）在不具备刷卡条件的场所发生的单笔消费在500元以下的公务支出；???在北京市行政区域外的县级以下（不包括县级）地区发生的公务支出；?? 按规定支付给非本单位个人的支出；???签证费、快递费、出租车费、停车费等目前只能使用现金结算的支出。不能使用公务卡结算情况第十条　第条　特殊情况下公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人可通过单位财务部门提前向发卡行申请临时增加信用额度，增加的额度和使用期限等具体事项，按照发卡行有关规定执行。　　持卡人在执行公务中原则上不允许通过公务卡提取现金。确有特殊需要，应当事前经过财务部门批准，未经批准的提现业务，提现手续费等费用由持卡人承担。第二十条 持卡人使用公务卡消费结算的各项公务支出，必须在发卡行规定的免息还款期内，到所在单位财务部门报销。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担；因持卡人所在单位报销不及时造成的利息等费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由单位承担。　　第二十条 持卡人办理公务卡消费支出报销业务时，应当按照财务部门要求填写报销审批单，并附有关财务报销凭证及公务卡消费凭证，按照单位规定的财务报销程序报请审批。　　第二十条 确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人或其所在单位相关人员向单位财务部门提供持卡人姓名、交易日期和每笔交易金额的明细信息，办理相关借款手续，经财务部门审核批准，于免息还款期之前，先将资金转入公务卡，持卡人返回单位后按财务部门规定时间补办报销手续。　　第二十条 单位财务人员登录公务卡支持系统，根据持卡人提供的姓名、交易日期和消费金额等信息，审核确认后批准报销。　　第二十条 单位财务人员对批准报销的公务卡消费支出，按以下规定办理报销还款手续：　　 (一)通过公务卡支持系统，编制“还款明细表”，将 “还款明细表”提交发卡行。“还款表”电子信息与纸质信息必须确保一致。提交发卡行的“还款表”必须从公务卡支持系统直接打印，不得另行编辑或下载修改。　　(二)签发财政授权支付指令(支票等支付凭证)，附加盖单位公章的“还款表”，通知发卡行向指定的公务卡还款。　　(三)原则上应在公务卡免息还款期的前个工作日内，统一办理报销资金的还款手续。　　第二十条第章 管理职责第二十条 单位公务卡管理职责 (一)选择本单位公务卡