中海信托2011年年度报告.doc

中海信托股份有限公司 2011年年度报告 2012年3月 目录 1、重要提示 3 2、公司概况 4 2.1公司简介 4 2.1.1公司情况简表 6 2.1.2主要联系人及联系方式 6 2.1.3其他事项 6 2.2组织结构 8 3、公司治理 9 3.1公司治理结构 9 3.1.1股东 9 3.1.2董事、董事会及其下属委员会 10 3.1.3监事、监事会及其下属委员会 12 3.1.4高级管理人员 13 3.1.5公司员工 14 3.2公司治理信息 15 3.2.1年度内召开股东大会情况 15 3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况 16 3.2.3监事会及其下属委员会履行职责情况 17 3.2.4高级管理人员履职情况 18 4、经营管理 19 4.1经营目标、方针、战略规划 19 4.2所经营业务的主要内容 19 4.2.1自营资产运用与分布表 20 4.2.2信托资产运用与分布表 20 4.3市场分析 21 4.3.1有利因素 21 4.3.2不利因素 21 4.4内部控制 21 4.4.1内部控制环境和内部控制文化 21 4.4.2内部控制措施 22 4.4.3信息交流与反馈 23 4.4.4监督评价与纠正 23 4.5风险管理 25 4.5.1风险管理概况 25 4.5.2风险状况 26 4.5.3风险管理 28 5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表 31 5.1自营资产 31 5.1.1会计师事务所审计意见全文 31 5.1.2资产负债表 33 5.1.3利润表 34 5.1.4所有者权益变动表 35 5.2信托资产 36 5.2.1信托项目资产负债汇总表 36 5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表 36 6、会计报表附注 38 6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明 38 6.1.1会计报表不符合会计核算基本前提的事项 38 6.1.2本年度未纳入合并报表范围的公司 38 6.2重要会计政策和会计估计说明 38 6.2.1金融工具 38 6.2.2贷款 49 6.2.3应收款项 50 6.2.4长期股权投资 52 6.2.5固定资产 56 6.2.6无形资产 57 6.2.7非流动非金融资产减值 59 6.2.8收入 60 6.2.9所得税的会计处理方法 61 6.2.10信托业务核算方法 63 6.3或有事项说明 64 6.4重要资产转让及其出售的说明 64 6.5会计报表中重要项目的明细资料 64 6.5.1披露自营资产经营情况 64 6.5.2披露信托资产管理情况 67 6.6关联方关系及其交易的披露 70 6.6.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等 71 6.6.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等 71 6.6.3逐笔披露本公司与关联方的重大交易事项 71 6.6.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况 73 6.7会计制度的披露 73 7、财务情况说明书 74 7.1利润实现和分配情况 74 7.2主要财务指标 74 7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项 75 8、特别事项揭示 76 8.1前五名股东报告期内变动情况及原因 76 8.2董事、监事及高级管理人员变动情况及原因 76 8.3变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项 77 8.4公司的重大诉讼事项 77 8.4.1重大未决诉讼事项 77 8.4.2以前年度发生，于本报告期内终结的诉讼事项 77 8.5公司及其董事、监事和高级管理人员受到处罚的情况 77 8.6银监会及其派出机构对公司检查后提出整改意见的，应简单说明整改情况 77 8.7本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面 78 8.8银监会及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重要信息 79 1、重要提示 1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2公司独立董事邝志强先生、王国刚先生、胡维翊先生声明：保证本报告的内容真实、准确、完整。 1.3信永中和会计师事务所有限公司对本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4公司董事长吴孟飞先生、总裁陈浩鸣先生、财务总监周炯先生、会计机构负责人张萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2、公司概况 2.1公司简介 中海信托股份有限公司（以下简称“中海信托”）系由中国海洋石油总公司（以下简称“中国海油”）和中国中信集团公司（以下简称“中信集团”）共同投资设立的国有非银行金融机构。 1997年9月30日，