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第十条本公司与特定公司、集团企业或关系人之间
圓剛科技股份有限公司
特定公司、集團企業及關係人交易作業程序
壹、主旨
為使本公司對特定公司、集團企業及關係人交易作業程序有所規範,特訂本作
業程序規定之。
貳、精神
本作業程序依公司業務、財務實際狀況暨相關法令訂定之。
參、內容
第一條:凡具有下列情形之一者,即視為本公司之特定公司
(一)持有本公司已發行股份總額百分之二十(含)以上,未超過百
分之五十者。
(二)該公司及其董事、監察人及持有股份超過股份總額百分之十之
股東總計持有本公司已發行股份總額之百分之三十(含)以上
者。
上開人員持有之股票包括其配偶、未成年子女及利用他人名義
持有者在內。
(三)本公司之營業收入來自該公司及其聯屬公司達百分之三十(含)
以上者。
(四)本公司之主要原料(指為製造產品所不可缺之關鍵性原料)或
主要商品(指佔總營業收入百分之三十以上者),其數量或金
額,來自該公司及其聯數公司達百分之五十以上者。
(五)本公司之總進貨金額,來自該公司及其聯屬公司達百分之五十
以上者。
第一條之一:凡具有下列情形之一者,即視為本公司之集團企業
(一)屬於母公司、子公司及聯屬公司關係者。
(二)本公司與關係人總計持有他公司超過半數之已發行有表決權股
份,則該他公司與本公司屬於集團企業。
(三)對本公司採權益法評價之投資公司,與該投資公司之關係人總
計持有本公司超過半數之已發行有表決權股份,則該投資公司
與本公司屬於集團企業。
(四)本公司與他公司之已發行有表決權之股份總數或資本總額,有
半數以上為相同之股東持有或出資者,則該他公司與本公司屬
於集團企業。
(五)本公司與他公司之董事、監察人及總經理合計有半數以上相同
者,則該公司與本公司屬於集團企業,其計算方式係包括該等
人員之配偶、子女及具二等親以內之親屬關係在內。
第二條:凡具有下列情形之一者,即視為本公司之關係人:
(一)本公司採權益法評價之被投資公司。
(二)對本公司之投資採權益法評價之投資者。
(三)本公司董事長或總經理與他公司之董事長或總經理為同一人、
或具有配偶或二親等以內關係之他公司。
(四)受本公司捐贈之金額達實收基金總額三分之一以上之財團法人。
(五)本公司之董事、監察人、總經理。
(六)本公司之董事、監察人、總經理之配偶。
(七)本公司之董事長、總經理之二親等以內親屬。雖具有前項各款
情形之一,但能證明不具有控制能力或重大影響力者,不在此
限。
第三條:本公司與特定公司、集團企業或關係人之交易,包括:
(一)銷貨。
(二)進貨。
(三)財產交易及長期股權投資。
(四)資金融通。
(五)背書保證。
第四條:本公司與關係人之間有重大交易事項發生,應於財務報告附註中揭露
下列資料:
(一)關係人之名稱。
(二)與關係人之關
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