公司发行股票及公司债券签证规则(某省).doc

法? 规? 名 称 公司发行股票及公司债券签证规则 【公布尔日期】88/08/18【公布机关】经济部财政部 编辑著作权者:黄婉玲 【法规沿革】 1.中华民国五十五年十二月三日经济部证管会订定发布 2.中华民国五十七年三月二十一日经济部令修正发布第四条条文 3.中华民国五十七年十一月二十三日经济部令修正发布第四条条文 4.中华民国五十九年四月九日经济部令修正发布第二条条文 5.中华民国六十六年十月十九日证管会证管一字第一二０五号函修正发布 6.中华民国七十一年三月二日财政部台财融字第一二三一五号令、经济部商字第０六八四四号令会衔修正发布第四条、第五条条文 7.中华民国七十四年六月二十六日财政部台财证（一）第０六四六０号令、经济部经字第二０七六九号令修正发布第四条条文 8.中华民国八十三年十月四日财政部台财证（一）第０一九七一号、经济部经商字第二一七七五二号令修正第二条、第三条、第四条、第六条条文 9.中华民国八十八年八月十八日财政部（八八）台财证（一）字第０三０二五号、经济部经（八八）商字第八八二一七００八号令修正第四条、第五条条文 【法规内容】 第一条 本规则依照公司法第一百六十二条、第二百五十七条及证券交易法第三十五条之规定订定之。 第二条 公司股票、公司债券、新股权利证书、股款缴纳凭证及受益凭证（以下简称证券）之签证，由经济部核定公告之签证机构为之。 第三条 发行公司之承销人、联合承销时之代表承销或其股务代理机构，不得办理其经办证券之签证业务。 第四条 证券签证应依左列规定办理之。 一、签证机构办理签证期间，新发行之证券自接受委托之日起，不得超过五日，并于签证前应就公司登记事项卡及证券之内容、印鉴式样、纸质、编号、面值、张数、总额等详为审核并登记之。 二、签证机构签证于证券之印鉴样本及经签证之证券样张，应分送经济部及发行公司所在地之直辖市政府建设局备查。公开发行公司，并应加送财政部证券暨期货管理委员会；其属集中交易市场交易之证券，应再加送证券交易所，由证券交易所分送各证券商；其系在证券商营业处所买卖之证券，应再加送证券商业同业公会，并由该公会分送经核准办理柜台买卖之证券商；分别存置备查。 三、签证证券数额应以经主管机关核准发行总额以内之实际发行数额及已实收款项之证券总数为限。 四、公开发行之证券或非公开发行之无记名证券申请补发者，应于申请人取得经法院宣告原证券无效之除权判决书后签证之。非公开发行之记名证券申请补发者，于依照该发行公司规定办理挂失手续并经发行公司认为应予补发新证券时签证之。 五、同次发行之证券，应委托同一机构签证。 六、发起人之股份，应于签证注明本股票于公司设立一年内不得转让。 第五条 依证券交易法第二十四条规定视为已公开发行之证券及第四十二条第一项因补办公开发行程序之证券，应由发行公司补办第一次交割之签证。未经补办者，不得委托买卖或供交割之标的。补办前项签证，应由发行公司附同签证契约申报财政部证券暨期货管理委员会。其补办之签证事项，应通知各股东并公告之。 第六条 证券签证之报酬，由发行公司与签证机构依左列规定约定给付之： 一、新发行证券之签证，最高为发行面值总额万分之三。但计算之报酬未满新台币三千元或超过新台币五十万元时，仍以新台币三千元或五十万元计酬。 二、换发、补发、合并或分割证券之签证者，最高为面值万分之三。但证券集中保管事业送交发行公司合并换发者，最高为面值万分之零点三。报酬一次以不超过新台币五万元为限。 三、补办前条第一次签证之报酬，以不超过新台币五十万元为限。 第七条 办理证券签证之有关人员，如有违法行为，应负民刑事责任。 第八条 本规则自发布日施行。