关于五类家电制造企业使用.doc

关于五类家电制造企业使用 “评税易2.0版”软件操作注意事项 从2008年6月份（税款所属期）起，我局在家电制造企业推广应用“评税易”软件，并要求电饭煲、抽油烟机、消毒柜、空调器、电磁炉等五类家电制造企业补充录入2007年度、2008年1-6月的相关数据。现就有关操作注意事项通知如下： 一、2008年6月前已使用“企业端税务评审软件（1.2版）”（顺德区）或“评税易（1.2版）”（南海区）的五类家电制造企业（以下简称“旧五类家电制造企业”） “旧五类家电制造企业”报送2008年6月份（税款所属期）“评税易”纳税申报数据和资料前，必须顺序完成以下事项： （一）按照《升级通知》的要求，将软件升级为“评税易2.0版”。升级后，系统版本显示为“评税易2.0版”。 （二）完成“公司资料设置”的修改。 企业必须按照《“评税易”（2.0版）操作指引》的要求，设定“主营产品”和“存在关联企业”标志。 （三）一次性补充录入2007年1-12月（税款所属期）部分补充数据和进销存数据，并重新评审提交2007年12月纳税申报评审数据。 1、设定“主营产品”后，“旧五类家电制造企业”必须在“补充资料采集”模块，一次性补充录入2007年1-12月累计的“受托加工耗用材料”、“主营产品销售收入”、“主营产品销售成本”、“主营产品平均销售单价”、“非主营产品销售收入”“非主营产品销售成本”、“非主营产品平均销售单价”、“售电收入”、“售电度数”等9项指标。 2、设定“存在关联企业”后，“旧五类家电制造企业”必须在“补充资料采集”模块，一次性补充录入2007年1-12月累计的“关联交易总额”、“关联销售额”“关联销售成本”、“关联销售利润总额”、“关联销售费用”、“关联销售管理费用”、“关联销售财务费用”、“出口货物销售收入”等8项指标。 3、“旧五类家电制造企业”必须在“进销存数据采集”模块，一次性补充录入2007年1-12月累计的监控产品、监控材料的进销存明细数据。 注意：录入上述1、2、3项数据时，应先将“补充资料采集”、“进销存数据采集”模块的所属年月修改为200712后，再录入数据。 4、修改了“公司资料设置”，完成了2007年补充数据和进销存数据的录入工作后，企业应重新评审、提交2007年12月纳税申报评审数据。评审时，应将“纳税申报评审”模块的所属年月修改为200712。 （四）按月补充录入2008年1-6月（税款所属期）部分补充数据。 1、“旧五类家电制造企业”必须在“补充资料采集”模块，按月补充录入2008年1-6月的“受托加工耗用材料”、“主营产品销售收入”、“主营产品销售成本”、“主营产品平均销售单价”、“非主营产品销售收入”“非主营产品销售成本”、“非主营产品平均销售单价”、“售电收入”、“售电度数”等9项指标。 2、“旧五类家电制造企业”必须在“补充资料采集”模块，按月补充录入2008年1-6月的“关联交易总额”、“关联销售额”“关联销售成本”、“关联销售利润总额”、“关联销售费用”、“关联销售管理费用”、“关联销售财务费用”、“出口货物销售收入”等8项指标。 注意：录入上述1、2项数据时，应先将“补充资料采集”模块的所属年月修改为对应的评审年月后，再录入数据。 （五）一次性补充录入2008年1-6月（税款所属期）进销存数据。 “旧五类家电制造企业”必须在“进销存数据采集”模块，一次性补充录入2008年1-6月累计的监控产品、监控材料的进销存明细数据。即将2008年1-6月累计的进销存数据作为一期数据，录入2008年6月进销存数据采集模块。 注意：录入上述数据时，应先将“进销存数据采集”模块的所属年月修改为200806后，再录入数据。 （五）注意事项 2007年、2008年1-6月（税款所属期）已导入的纳税申报数据，以及已录入的补充数据，如无误的，不须重新导入和录入。 二、2008年6月份（税款所属期）开始使用“评税易（2.0版）税务评审软件”，且在2007年12月前已认定为增值税一般纳税人的五类家电制造企业（以下简称“新五类家电制造企业”） “新五类家电制造企业”报送2008年6月份（税款所属期）“评税易”纳税申报数据和资料前，必须顺序完成以下事项： （一）按照《“评税易（2.0版）”税务评审软件操作指引》，下载安装“评税易（2.0版）税务评审软件”，并完成“公司资料设置”的设置，并统一将“评审起始年月”设置为“200712”。 （二）一次性补充导入2007年12月（税款所属期）的纳税申报数据。 在“数据采集—申报数据采集”模块，先将导入数据的“所属年月”修改为“200712”，再按“导入”按钮，导入2007年12月的纳税申报数据。 （三）一次性补充录入2007年1-12月（税款所属期）的补充数据和进销存数据，并评审提交2007年1