佛山塑料集团股份有限公司 对外担保管理办法.PDF

佛山塑料集团股份有限公司 对外担保管理办法 第一条 为规范佛山塑料集团股份有限公司（以下简称：公司或担保 人）的对外担保管理，规范担保行为、保护公司财产安全，控制财务和经 营风险，维护投资者的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华 人民共和国担保法》、《中华人民共和国证券法》、《关于规范上市公司对外 担保行为的通知》等法律、法规、规章及《公司章程》等规定，结合公司 业务实际，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司及公司控股子公司。 第三条 本办法所称控股子公司是指公司全资子公司、绝对控股子公 司和公司拥有实际控制权的子公司。 第四条 本办法所称对外担保是指公司为控股子公司向银行融资所提 供的担保，除此以外，公司及控股子公司不为其他任何单位或个人提供担 保。担保形式包括但不限于保证、抵押及质押。 第五条 对外担保的原则 （一）公司对外担保实行统一管理，未经公司董事会或股东大会批准， 公司及控股子公司不得对外担保，也不得相互提供担保。 （二）被担保人原则上应以自身资产或信用向银行融资。 （三）对于被担保人确实因经营发展需要且自身融资能力不足提出的 担保申请，经规定程序审批通过，担保人原则上应按不高于其持股比例对 被担保人提供担保。 1 （四）若被担保人的其他股东担保资质不足或条件不具备，需担保人 提供全额担保的，满足以下条件且经规定程序审批通过，可以提供全额担 保： 1．担保人必须对被担保人有实际控制力； 2. 被担保人的其他股东按对被担保人的持股比例为担保人提供足额 反担保或被担保人对担保人提供足额反担保； 3. 反担保的提供方应当具有良好的社会信誉和实际承担债务的能 力； 4. 除了被担保人为公司全资子公司的情形外，全额担保的金额以被 担保人净资产为限。 第六条 担保人和被担保人的其他股东对被担保人的担保方式包括但 不限于：连带责任担保、开具备兑信用证等实质性担保。 第七条 反担保的方式包括但不限于：股东股权质押、连带责任担保 等实质性担保。 第八条 对外担保的审批 （一）公司对申请担保人提供担保，由申请担保人直接向公司资金部 提出担保申请，经公司资金部会同财务会计部、投资管理部、董秘办审核 后，经公司财务总监、总裁、董事长提出意见后，提交公司董事会审议。 申请担保人须提交如下资料： 1．对外融资担保申请报告； 2．申请担保人最近年度审计报告及最近一期财务报告，包括财务报 2 表和财务分析； 3．申请担保人董事会决议； 4．其他公司认为需要补充的资料。 （二）公司下列对外担保，须经股东大会审议通过： 1．公司及控股子公司的对外担保总额，达到或超过公司最近一期经 审计总资产的30%以后提供的任何担保； 2．为资产负债率超过70%的被担保人提供的担保； 3．单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保； 4．公司对外担保所涉金额在连续12 个月内超过公司最近一期经审计 总资产 30%的担保，由公司董事会提出议案，经股东大会以特别决议审议 批准。 5．公司对外担保所涉金额在连续12 个月内超过公司最近一期经审计 净资产 50%的担保，由公司董事会提出议案，经股东大会以特别决议审议 批准。 （三）应由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的三分之二以 上董事审议同意并做出决议。 （四）应由股东大会审批的对外担保,必须经董事会审议通过后,方可 提交股东大会审批。 （五）董秘办负责公司对外担保的合规性复核、组织履行董事会或股 东大会的审批程序以及进行信息披露。经股份公司董事会或股东大会审议 批准的对外担保，董秘办必须按照中国证监会的要求在公司指定信息披露 3 报刊上及时披露。 （六）被担保债务到期后需续期或展期并需由公司继续提供担保的， 应当视为新的对外担保，必须按照本规定程序履行担保申请审核批准程序。