会计电算化操作总结..docVIP

学 学院 班级 姓名 学号 …………………密……………封……………线……………密……………封……………线………………… 会计电算化操作总结 会计电算化狭义是指以电子计算机为主体的当代电子信息技术在会计工作中的应用，具体来说，是用计算机代替人工记账、算账、报账，以及替代部分由人脑完成的对会计信息的处理、分析和判断的过程，即计算机技术在会计工作中的应用；广义是指与实现会计工作电算化有关的所有工作，包括会计核算软件的开发和应用，会计电算化人才的培养,会计电算化的宏观规划,会计电算化的制度建设,会计电算化软件市场的培育与发展等。 此次我们使用的是用友ERP-UFS系统，对于我此次的操作情况和收获总结如下： 一、实习内容 1、 总账系统的初始化设置。包括建立会计科目及其编码、外币汇率的设置、凭证类别的设置、结算方式的定义、部门档案设置、人员档案设置、客户档案设置、供应商档案设置、录入期初余额、自定义项目设置、明细权限设置、选项设置。 2.、凭证的填制和审核。包括填制记账凭证、修改凭证、作废凭证和恢复凭证、快速制作红字凭证、生成和调用红字凭证、查看凭证的其他信息、打印和输出记账凭证、记账凭证的录入、科目汇总、审核记账凭证。其中，生成和调用红字凭证、查看凭证的其他信息、打印和输出记账凭证在操作中略微跳过。 3、 记账。包括记账和取消记账。 4、 账簿查询。包括总账查询，发生额及余额表查询、账簿打印。其中，账簿打印的操作跳过。 5、 期末账务处理。包括转账定义、转账生成、对账、结账。其中转账定义、转账生成在操作中跳过。 6、 报表系统。包括报表格式的定义、报表公式的定义、报表数据管理、报表输出。 二、操作中遇到的问题及解决方法 1、在步骤审核记账凭证时，出现不能进行出纳签字和查询现金日记账、银行存款 日记账的情况。解决方法：单击执行“会计科目|编辑|指定科目”命令，进入“指定科目”窗口。 单击“现金总账科目”单选按钮，将“1001现金”由待选科目选入已选科目。“银行总账科目”单选按钮，将“1002银行存款”由待选科目选入已选科目。单击“确认”按钮。 2、 在步骤记账凭证的录入中，出现输入科目代码无对应科目出现的情况。解决方法：在之前步骤建立会计科目及其编码中录入会计科目及科目编码之前进行资产、负债、成本、损益科目个数的汇总，录入完毕时，一定要把录入结果和书上的内容进行比照检查。 3、 在录入期初余额步骤中，出现浅黄色底输入框无法直接录入数据的情况。原因是辅助账（部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来）必须按辅助项录入其期初余额，往来科目应录入期初的未达项。解决方法：双击设置了辅助核算属性的科目的浅黄色底输入框期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动带到总账。： 4、 在步骤科目汇总中，出现试算不平衡的情况下，花费大量时间进行检查。便利检查方法：先对照科目汇总表，定位到上、中、下旬，再定位到某个科目。特别要注意的是检查某个科目时不仅要检查金额，还有同时检查科目是否正确。因为很容易出现输入科目代码不正确的情况。 5、 在报表输出操作中，出现利润表金额均为零的情况。原因：利润表必须在损益类科目及利润分配科目这两类科目的期末结转凭证未记账之前，采用UFO报表的“整表重算”或“表页重算”命令生成。解决方法：以套帐主管（system）登陆“企业应用平台”，选择“总账|期末|结账”，选中12月结账标记行，按“shift+ctrl+F6”取消12月底结账，自然也就取消了整年的结帐。再选择“期末|结账”，按“ctrl+H”激活“恢复记账功能”，然后再进行恢复记账、取消审核、会计签字等步骤。 6、同样报表输出操作中，出现月底结转之后报表数据被改变的情况。原因：未 学院 班级 姓名 学号 …………………密……………封……………线……………密……………封……………线………………… 在生产利润表后，将利润表的表页设置为“表页不计算”。解决方法：打开一张结果正确的报表文件为当前表页，在“数据”状态下，选择“数据|表页不计算”命令。 三、心得体会 随着计算机在企业管理活动中的应用，越来越多的企事业单在使用会计电算化软件进行账务、购销存、财务分析、决策支持等处理。与上学期开展的手工会计课程相比，会计电算化实用性更强。比如在手工会计中需要会计人员花费大量时间的数据汇总，交由计算机就能快速和精确无误的完成；能让手工会计中简单重复、枯燥乏且耗时耗力的登帐、记账、算账、结账工作，在瞬间就能处理完毕等等的优越性。 通过此次上机练习，让我基本掌握了会计电算化的上机操作要点和技巧，大大提高了我的谨慎性和责任感，亲身体验