货币银行学(第四章)商业银行.ppt

第四章 商业银行 第一节 商业银行的产生和发展 第二节 商业银行的类型与组织 第三节 商业银行主要业务概述 第四节 商业银行的信用创造功能 第五节 商业银行经营管理理论的发展 第一节 商业银行的产生和发展 一、商业银行的产生 ㈠ 货币经营业（铸币兑换业）： 从事货币的兑换、保管、收付和汇兑业务。 ㈡ 现代银行的产生途径： ⒈ 早期的高利贷性质的银行转变而成； ⒉ 根据公司股份原则组建的现代股份制银行。 二、商业银行的特征与职能 ㈠ 特征： ⒈ 经营对象是货币资本，以收取或支付利息为条件，暂时让渡资本的使用权。 ⒉ 中央银行宏观调控的直接对象。 ⒊ 与其他类型的银行和金融机构相比，商业银行的业务更综合、功能更全面。 ㈡ 职能 ⒈ 信用中介 吸收存款、发放贷款 ⒉ 支付中介 出纳中心和支付中心。 ⒊ 信用创造 商业银行原始存款的乘数效应。 ⒋ 金融服务 向社会提供各种中间业务。 三、商业银行的概念 以获取利润为经营目标、以多种金融资产和金融负债为经营对象，具有综合性服务功能的金融企业。 四、商业银行的发展趋势 ㈠ 银行业务综合化：金融超市 ㈡ 银行业务现代化：电子银行服务 ㈢ 银行业务国际化： 经营全球化 第二节 商业银行的组织形式 一、按业务经营范围划分 ⒈ 职能分工型商业银行 法律上限定金融机构必须分门别类、各有专司。 ⒉ 全能型商业银行 指商业银行可以经营所有的金融业务。 二、根据分支机构设置及其相互关系不同分 ㈠ 单一银行制：指银行业务由各自独立的商业银行经营，不设立任何分支机构。 　 优点： 防止银行业的垄断和集中； 为地方经济服务； 管理层次少，组织比较严密。 缺点： 银行业务发展受到限制； 易受经济发展状况波动的影响，风险集中； 银行规模较小，经营成本高。 ㈡ 分支行制： 指法律允许在总行之下设有分支机构。 优点： ⒈ 机构众多，利于分散经营风险； ⒉ 经营规模大，服务范围广，可取得规模经济效益； ⒊ 银行内部高度分工，可降低成本； ⒋便于金融当局的宏观管理。 ㈢ 银行持股公司制（集团银行制）： 指由一个企业集团成立控股公司，再由该公司控制或收购若干银行的组织形式。 优点： 可绕过法规的限制扩展业务； 提供多种金融服务，多渠道增加效益；提高了抵御风险和竞争的能力。 缺点： 易形成垄断，不利于银行间竞争。 ㈣ 连锁银行制： 指由个人或集团通过购买若干独立银行的多数股票，或以其他法律允许的方式取得对这些银行的控制权力。 　 与集团银行制的相同： 购买银行股票，达到控制目的； 在连锁的范围内发挥分行制的作用。 与集团银行制的区别： 连锁银行制没有股权公司的存在形式，无须成立控股公司。 三、我国商业银行的组织形式 ㈠ 实行分支行制： 国有商业银行 股份制商业银行 ㈡ 不在外地设立 分支机构： 城市商业银行 农村商业银行 第三节 商业银行主要业务概述 一、商业银行负债业务： 商业银行筹措资金、借以形成资金来源的业务。 ㈠ 银行资本 构成： 注册资本： 普通股。 资本公积： 资本溢价、股票溢价等。 盈余公积： 从税后利润提取的公积金。 未分配利润 ㈡ 存款业务 ⒈ 活期存款： 指可由存款户随时存取和转让的存款。 ⒉ 定期存款： 指客户与银行预先约定存款期限的存款。 ⒊ 储蓄存款： 指个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入开立的存款帐户。分为： 活期存款 定期存款 ㈢ 借款业务 ⒈ 向中央银行借款： 再贴现：商业银行办理贴现业务所买进的未到期票据，再转卖给中央银行。 再贷款：商业银行用自己持有的有价证券作为抵押品向中央银行取得抵押贷款。 ⒉ 银行同业拆入： 指商业银行之间或商业银行与其他金融机构之间的资金融通。 ⒊ 向国际金融市场借款 ⒋ 回购协议交易： 指商业银行在通过出售证券等金融资产取得资金的同时，约定在一定期限后按约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 ⒌ 发行金融债券 ⑴ 资本性金融债券 ⑵ 一般性金融债券 ⑶ 国际金融债券 二、商业银行资产业务： 商业银行将通过负债业务所积聚的货币资金加以运用获取收益的业务。 ㈠ 现金资产： ⒈ 库存现金：现钞和硬币。 ⒉ 存放在中央银行的资金 ⑴ 法定存款准备金： 商业银行按法律规定，必须按其吸收存款量的一定比