大公信用评级质量管理制度 - 大公国际资信评估有限公司.pdf

大公信用评级质量管理制度 第一章 总则 第一条 为保证信用评级质量，防范信用评级质量风险，特 制定本制度。 第二条 本制度根据《证券市场资信评级业务管理暂行办法》、 《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》、《非金融企业债务 融资工具信用评级业务自律指引》、《证券市场资信评级机构评级 业务实施细则（试行）》等相关部门规章、自律规范等相关监管 法规及公司业务部门职能与人员岗位职责而制定。 第三条 本制度适用于大公国际资信评估有限公司评级序列 各类融资工具评级报告及主体评级报告的质量管理。 第二章 定义 第四条 评级质量管理是为实现评级项目从实地调查到评级 报告正式出具的全程质量控制，协调各部门发挥质量管理职能， 实现对评级业务的全面质量控制。 第三章 组织与权责 第五条 数据管理总监：负责公司评级质量审核、监督与管 理；制定或修订质量控制体系和操作标准，并实施监督管理；负 责评级流程质量，对报告质量发表独立意见以及处理方案。。 第六条 数据管理部：负责建立、完善质量管理体系、制定 质量管理制度等并监督各部门严格执行；完成对评级业务主要工 1 作流程的质量管理、监督与考核；协调各级业务部门相关人员， 协同对评级业务质量进行控制与监督。 数据管理具体岗位职责包括： （一）建立评级质量控制机制，制定《质量管理制度》、《质 量考核办法》、《质量管理岗位职责》等相关制度及流程； （二）制定评级报告质量标准；修订与改进各项评级技术 标准，更新并发布《评级报告格式规范》文件； （三）监督和上报评级质量控制中存在的重大问题，根据 解决方案监督落实与指导； （四）实地调查质量管理。对项目调研流程、调研准备、 访谈记录、访谈汇报、资料收集、审核情况等内容进行质量检查、 监督和报告； （五）列席评审会。审核评级项目的质量，并出具独立质 量管理意见； （六）报告质量审核。审核质量管理意见及评审委员会委 员修改意见的落实情况，质量标准在评级部门的落实情况，定期 出具质量审核报告； （七）科研工作。评级结果质量检验（违约率、利差研究、 迁移矩阵）等质量科研工作，定期对评级结果的一致性、有效性 进行检验，并发布研究报告； （八）公司安排的其他质量管理工作。 第七条 轮岗质量审核员：负责所在部门评级报告质量审核， 以及数据管理部分派的其他常规工作，由数据管理岗对其工作进 行考核。 第四章 管理内容 第八条 尽职调查质量管理 2 尽职调查包括进场前准备、现场访谈、调研汇报等工作环节。 （相关工作环节职责、要求与流程详见《大公信用评级尽职调查 制度》） （一）尽职调查质量管理内容 尽职调查质量管理主要包括但不限于以下内容： 1、实地调研准备 调研准备是否充分，评级项目工作方案是否符合要求。 2、访谈记录 相关记录是否完整、真实和可靠，包括访谈对象、访谈对象 职务、访谈时间、访谈内容等。 3、调研汇报 审核调研充分性、访谈完备性；审核资料收集完整性、真实 性、可靠性以及是否符合公司评级业务认定标准。 （二）评级小组成员和部门技术总监（副总监）对实际调研 阶段承担相应考核责任。 （三）数据管理部可以参加调研汇报、对各评级部门评级项 目实地调查涉及的相关文件和资料进行抽查。 第九条 会前审核质量管理 评级项目提交大公信用评审委员会前，完成三级审核，并形 成评级报告初稿（审核标准参见《项目流程控制单》）。 （一）三级审核的质量管理内容： 1、审核三级审核意见落实情况； 2、三级审核后，报告是否达到上评审会的标准。 （二）工作底稿质量管理内容： 1、审核工作底稿基本信息的完整性与规范性；