事后审核问询函回复的公告.PDF

股票代码：600891 股票简称：秋林集团 编号：临2017-042 哈尔滨秋林集团股份有限公司 关于对上海证券交易所2016 年年度报告 事后审核问询函回复的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2017 年5 月19 日公司收到上海证券交易所上市公司监管一部下 发的《关于对哈尔滨秋林集团股份有限公司2016 年度报告的事后审 核问询函》（上证公函【2017】0617 号，以下简称“《问询函》”），现 根据上海证券交易所的要求，公司对《问询函》中涉及事项回复如下： 第一部分、关于内部控制否定意见 年报披露，年审会计师识别出公司在重大资金投放及收回、募集 资金管理使用、存货的内部控制、与保证经济业务完整、全面记录相 关的控制以及对子公司的控制等诸多方面存在重大缺陷，且认为公司 未在所有重大方面公允反映上述重大缺陷，并就公司内部控制出具否 定意见。 问题1．年报披露， 2016 年 12 月 23 日，公司购买 12 亿元 信托理财产品缺少统筹安排及事前详细的尽职调查，未进行风险评估。 请公司补充披露：（1）公司前期是否建立重大资金投资决策审批制度， 如是，请说明是否得到有效执行以及本次未落实的原因，如否，请说 明前期内部控制评价是否识别该缺陷及原因；（2）公司大额资金支付 1 需满足的内部财务审批程序，本次资金支付的主要审批环节和责任主 体，以及是否存在违规支付情形；（3）独立董事、监事和财务总监在 本次投资中的责任履行情况，是否存在未能勤勉尽责的情形。 请独 立董事发表意见。 【回复】 一、公司前期是否建立重大资金投资决策审批制度，如是，请说 明是否得到有效执行以及本次未落实的原因，如否，请说明前期内部 控制评价是否识别该缺陷及原因 公司前期已建立《公司对外投资管理办法》（2016年4月23日召开 的公司第八届董事会第十九次会议决议修订），制度中对对外投资的 审批权限及对外投资的实施管理做出了明确的规定。公司严格按照制 度要求做到了对外投资的决策审批，但是该制度内容不够完善，缺少 对投资的风险评估等内容的相关规定。公司在收到本次问询函后，于 2017年6月8 日召开的第八届董事会第三十次会议对公司《对外投资管 理办法》进行补充和修订，增加关于风险评估方面的内容，并将进一 步对公司相应制度不完善的内容进行自查，逐步对各项制度补充完善， 并严格执行。 二、公司大额资金支付需满足的内部财务审批程序，本次资金支 付的主要审批环节和责任主体，以及是否存在违规支付情形 公司购买12亿元信托理财产品符合公司决策程序，经董事会批准 并签订资金信托合同，经董事长、总裁、财务总监及财务经理审批付 款，符合公司《资金管理制度》规定，不存在违规支付情形。 2 三、独立董事、监事和财务总监在本次投资中的责任履行情况， 是否存在未能勤勉尽责的情形 公司独立董事和监事会在公司召开董事会决定进行闲置资金管 理决策前根据公司管理层的汇报出具了独立董事意见和监事会意见。 由于董事长是在董事会的授权下决定购买理财产品，并由财务总监具 体协调操作，因此在本次购买理财产品前独立董事和监事会没有发表 意见。在上海证券交易所对此事问询并要求下，独立董事发表意见： “同意公司在合法合规范围内使用闲置自有资金购买该理财产品。” 财务总监对该事项的尽职调查报告认真审核后同意对该事项的投资。 因此上述人员不存在未能勤勉尽责的情形。 四、独立董事意见： 公司购买12亿元信托理财产品符合公司决策程序，在保证公司正 常经营所需流动资金和不影响资金安全的前提下，我们同意公司在合 法合规范围内使用闲置自有资金，不存在未能勤勉尽责的情形。同时 建议公司进一步完善各项管理制度，并严格执行。 问题2．年报披露，天津金桔莱以募集资金 3 亿元向深圳金桔莱 支付采购款；深圳金桔莱于 2015 年 11 月 12 日将其中 2.7 亿元 支付给深圳市金鸿福黄金珠宝有限公司（以下简称深圳金鸿福），并 于 2015年末原额退回，此后深圳金桔莱于 2016