2011金蝶系统_初始化_总设计方案.doc

2011年金蝶系统 初始化 总设计方案 系统初始化前期工作可以提前操作，只需在设置的时候启用日期为2011年1月1日（以便年初工作忙绿工作量大，无法定期完成） 会计科目设置： 会计科目的明细科目设置有两种：一、直接在会计科目下挂明细科目（例如现金、银行存款等科目）二是采用核算项目进行核算，核算项目里面又分为两种，单一核算项目和多核算项目（例如：应收账款、应付账款等可采用单一核算项目、有公司需要统计每个销售人员的业绩、销售收入可设置多核算项目。（注意：将会计设置成多项目核算第一会导致用户对系统数据理解困难，第二不必要的多项目核算还可以导致帐套表数据显示混乱。建议在设置多项目核算的会计科目要慎重规划。会计科目是否有必要设置成多核算项目必须在新建帐套时确定好规划，等到处理了几个月之后账务再设置就来不及了，除非删除该科目下相关的一切账务或该科目一直没有发生业务。） 1001?库存现金 1002?银行存款 　1012?其他货币资金 银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款1121?应收票据 1122?应收账款 　 1123?预付账款 　 1131?应收股利 　按被投资单位进行明细核算。 　　1132?应收利息 　可按借款人或被投资单位进行明细核算。 　1221?其他应收款 　本科目 1231?坏账准备 　　　　 1403 原材料 　　 1405 库存商品本科目核算1408 委托加工物资　　委托加工物资1511 长期股权投资　　　　长期股权投资采用权益法核算的，还应当分别“成本”、“损益调整”、“其他权益变动”进行明细核算。1531 长期应收款　本科目 1601 固定资产”打头，BG001\BG002等；其中电子设备使用年限为5年，残值率为3%空调为5年 残值率为5%，有的按照具体情况而定。 交通运输类以“JT”打头，JT001\JT002，这样编码每大类可以编制999台固定资产，为以后增加都留有余地。使用年限10年，残值率5%。 固定资产在启用之前还要需做好折旧信息的工作。例如：固定资产采用年限平均法计提折旧、每类固定资产预计使用年限按照实际定、每类固定资产计提折旧时所属什么费用科目（注意：在指定固定资产所属费用折旧科目时，折旧费用科目一定要到最明细级科目，这点在系统初始化时候一定要把工作先做好）。 固定资产初始化时输入的入账日期是指该固定资产的原始购置时间。 1602 累计折旧本科目核算企业固定资产的累计折旧1603 固定资产减值准备　　本科目核算企业固定资产的减值准备　 1604 在建工程本科目可按“建筑工程”、“安装工程”、“在安装设备”、“支出”以及单项工程等进行明细核算。1605 工程物资 　　科目核算　　 1606 固定资产清理 　　本科目核算 1701 无形资产 　本科目核算企业持有的无形资产成本土地使用权等。1702 累计摊销 　　科目核算企业对使用寿命有限的无形资产计提的累计摊销可按无形资产项目进行明细核算。　 1703 无形资产减值准备 　　本科目核算企业无形资产的减值准备可按无形资产项目进行明细核算。 1801 长期待摊费用 本科目可按费用项目进行明细核算　1901 待处理财产损溢 　　科目核算 二、负债类 2001 短期借款 　　核算2201 应付票据 　　按债权人进行明细核算。 2202 应付账款 　　科目核算　 2203 预收账款 科目核算2211 应付职工薪酬应付职工薪酬是企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬，按照“工资薪酬”、“福利费”、“社会保险费”、“住房公积金”、“工会经费”、“职工教育经费”、“解除职工劳动关系补偿”、非货币性福利、其它与获得职工提供的服务相关的支出 等应付职工薪酬项目进行明细核算。 2221 应交税费 科目核算企业按照税法等规定计算应交纳的各种税费，包括增值税营业税、所得税、城市维护建设税车船使用税个人所得税等 2241 其他应付款 2501 长期借款科目核算企业向银行或其他金融机构借入的期限在1年以上（不含1年）的各项借款。2701 长期应付款科目 4001 实收资本 4002 资本公积资本溢价（股本溢价）其他资本公积”进行明细核算。4101 盈余公积法定盈余公积任意盈余公积进行明细核算。4103 本年利润本科目核算企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）。　　4104 利润分配 　本科目核算企业利润的分配（或亏损的弥补）和历年分配（或弥补）后的余额。　　科目提取法定盈余公积提取任意盈余公积未分配利润等进行明细核算5001 生产成本　　 5101 制造费用 6001 主营业务收入　本科目核算6051 其他业务收入本科目核算6111 投资收益　。6301 营业外收入　。 6401 主营业务成本本科目核算　　　 6402 其他业务成本本科目