中国农村信用社的改的革发展.doc

前言 农村信用合作社作为农村金融的重要组成部分，在我国金融体系中的位置和作用是无可替代的截至2011年末，全国共组建农村银行机构432家，全国农村合作金融系统有2,609家法人机构，其中农村商业银行259家75,840个分支机构和网点，总资产为132,466.85亿元，同比增长24.46%，其中贷款余额为67,107.08亿元，同比增长16.70%；总负债为124,969.07亿元，同比增长24.18%，其中存款余额为102,076.20亿元，同比增长20.03%。全年中间业务收入为153.51亿元，同比增长20.88%。年末不良贷款率同比下降1.90个百分点1980年到1996年，农村信用社由中国农业银行代管。当农村经济体制改革起步时，农信社虽然还是农民群众的合作性原则的组织，但实质上已经演变为国家银行在基层的机构。 1996年，《国务院关于农村金融体制改革的决定》正式出台决定，该文件指出：农信社与中国农业银行脱离行政隶属关系，分别由农信社县联社和人民银行承担其业务管理和金融监管职责，农村信用社开始走上合作制独立发展的道路。 2000年到2003年，农村信用社股份制试点在江苏率先展开。为符合“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能、国家适当支持、地方政府负责”的总体要求，江苏省以县为单位统一法人改革组建农信社联社，推进多元化产权改革，并在常熟、江阴、张家港组建农村商业银行。 2003年，8省（市）开展改革试点，刚成立的银监会肩负起组织推动这场变革的重任。深化信用社改革，要重点解决好两个问题：一是以法人为单位，改革信用社产权制度，明晰产权关系，完善法人治理结构，区别各类情况，确定不同的产权形式按照股权结构多样化、投资主体多元化原则，根据不同地区情况，分别进行不同产权形式的试点。有条件的地区可以进行股份制改造；暂不具备条件的地区，可以比照股份制的原则和做法，实行股份合作制；股份制改造有困难而又适合搞合作制的，也可以进一步完善合作制二是改革信用社管理体制，将信用社的管理交由地方政府负责。按照“国家宏观调控、加强监管，省级政府依法管理、落实责任，信用社自我约束、自担风险”的监督管理体制，分别确定有关方面的监督管理责任银监会作为国家银行监管机构对信用社监管。2003年6月，国务院决定试点探索股份合作制和股份制产权模式。理论上，股份合作制股份制和合作制的特点。从其试点的总体情况看，比单纯的合作制有了进步与改善。但是，这种产权模式仍然存在些难以克服的弊端，资格股的制度安排，容易导致股金不稳定，资本基础不牢靠，形成有效的公司治理。股份合作制合作制都无法所有者缺位的问题。由于自然人股东众多，股权分散，他们难以体现农村信用社的所有权，所有者缺位问题无法。股份制可以实现所有权、经营权、监督权“三权分离”具有明晰产权功能。股东大会选举产生能够代表股东利益的董事组成董事会，负责重大决策，创造的利润按出资比例分享，根据入股数量多少承担有限责任风险，农村信用社所有者缺位问题。 合作制股份合作制都难以有效解决抗风险能力弱的问题。社员“退股自由”使农信社股金缺乏稳定性股权分散自然人股东众多，引起的信用社资本实力下降，而可能暴露的经营风险难以有效解决股份合作制和合作制民主管理不易落实的。由于农村合作银行不彻底的产权制度改革，法人股东大股小权同股不同权，股份持有与权利不对等，而自然人股东因股金有限监督，“三会一层”形同虚设。 3、历史包袱沉重，不良贷款比例高 农村信用社的历史包袱极为沉重。截至2010年底，全国有2,954个农村信用社，占银行业金融机构的78.5%。他们大多分布在县和县以下农村地区，负债超过10万亿元。 同时，农村信用社的不良贷款比例也居高不下。2009年年末，全国农村信用社不良贷款率为7.4%，与2002年37%相比不良贷款比例显著下降，资产质量提高，存贷款规模不断扩大，经营能力有了很大的提高，各项业务快速发展。2009年末，各项存款余额7亿元，各项贷款余额4.7亿元。纵向来看，农村信用社的不良贷款比例大幅度下降，资产规模增加，然而横向来看，农村信用社的不良贷款比例仍然很高。截至2009年12月末，我国境内商业银行包括国有商业银行、股份我国农村信用社的发展历程和存在的问题制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行不良贷款率为1.58%。其中，国有商业银行的不良贷款率为1.8%。 4、支农力度有待进一步加大 农业和农村在整个国民经济中处于相对比较弱势的地位容易受自然环境、政治环境等各种因素的影响,一直以服务“三农”为宗旨的农村信用社在社会主义新农村的建设中对农村经济发展提供有力的金融支持,尤其是在一些经济落后的地区,更需要合作金融的支持。然而由于农村贷款的收益率普遍低于对其他产业的贷款,致使发放农业贷款的积极性不高,而现阶段我国很多地方农