EAS基础资料财务.pdf

财务会计数据 相关主题 辅助数据 科目 科目表对照情况表 会计期科目 科目作为EAS 系统最重要的基础资料之一，其每个属性的设置都将影响到后续相关的业务 系统的使用，因此用户在定义科目时，需要非常谨慎。EAS 系统支持集团建立多套科目表，科 目表之间完全独立，即可以多个公司共用一个科目表，也可以一个公司单独使用一个科目表。 上下级财务组织之间可以分配科目表和科目，并允许上级财务组织对不同的下级财务组织 分配的科目不一样，控制的科目级次和科目属性也不一样。 科目表的控制策略：科目表和科目的上级可见参数默认为上级不可见；可新增参数的含义 是本级财务组织是否可自建科目表，能自建科目表就能自建一级科目，不能自建科目表就不能 自建一级科目。是否可新增非一级科目，则通过科目本身的属性“允许增加下级公司科目”来 控制，不受可新增参数控制。可修改参数和可删除参数的控制同其它基础资料。 1. 科目相关的公司和辅助资料都已经定义完整，包括：财务组织、币别、辅助账、计量 单位。 2. 明确哪些财务组织共用一个科目表或者财务组织专用一个科目表，需要共用一个科目 表的若干公司，需要就公共属性的设置达成一致。 3. 授予用户科目表、科目类型和科目维护的权限。 在定义科目之前，首先要定义科目表。 在金蝶 EAS 应用中心，选择功能菜单〖企业建模〗- 〖辅助数据〗- 〖财务会计数据〗- 〖科目表〗，进入“科目表”主界面，单击【新增】进入“科目表- 新增”界面。出现下图所示： 在该界面中，科目表编码、名称和编码策略为必录项，在该界面的下半部分，科目编码策 略是用来设置该科目表的科目编码规则，有两个复选框，用户可以选择两者之一，也可两者都 选中。选中了采用预定义科目级次时，就必须定义科目的级次。级次包括科目分级和每级的 编码长度。 注意：科目编码策略两项中至少要选择一项，采用预定义科目级次编码策略时，科目级次 在有对应级次的科目后，不允许删除该级次，也不能修改其长度。 会计科目表的字段说明如下表所示： 对象 说 明 可录 必填 属性 入（是/ 项（是/ 否） 否） 编码 在集团中有多个会计科目表，可能分别对应不 是 是 同的国家，不同会计制度的地区，必须用编码标识， 编码不可重复。 名称 会计科目表的名称，名称不可重复。 是 是 编码 是否采用分隔符确定科目级次和是否采用预定 是 是 策略 义科目级次两种策略。 采用分隔 勾上这个选项后，提供“.”来分隔科目编码的 是 否 符确定科目级 级次。 次 采用 勾上这个选项后，科目级次列表可以维护，用 是 否 预定义科 户定义级次以及级次长度，级次不允许为空。 目级次 描述 用户自由录入科目表相关信息，系统不做检查。 是 否 注意事项： 科目的增删改和分配引用都需要根据当前财务组织的业务控制策略来确定是否可以进行。 在定义会计科目表编码策略时，用户根据公司有关财务规定或者财务习惯，选择编码策 略，该编码策略在定义了科目之后，就不允许修改。未被科目引用到的科目级次允许用户修改， 也允许用户新增新的级次。 一个财务组织内可以管理多个科目表，但是真正参与核算和账务处理的只有一个