中国纺织机械股份有限公司独立董事对2013年度资金占用情.PDF

中国纺织机械股份有限公司 独立董事对2013 年度资金占用情况的意见 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 (证监发 [2003]56号文) 》的要求，并根据众华会计师事务所（特殊普通合伙）《关于中 国纺织机械股份有限公司 （以下简称：本公司）2013 年度非经营性资金占用及 其他资金往来情况的专项说明》[众会字(2014)第0385 号]，我们审阅了报告期 内公司2013 年控股股东及其他关联方占用资金及其他资金往来情况以及对外担 保事项,主要情况如下： 一、2013 年度与关联方资金往来情况： 1、公司与太平洋机电(集团)有限公司 （以下简称：太平洋集团）之间：年 初其他应付款余额为4,912.51 万元，本年累计贷方发生额为5,716.47 万元，本 年累计借方发生额为4,261.77 万元，年末余额为6,367.21 万元。其中贷方累计 发生额主要为本年收到其委托贷款及接太平洋集团通知将所收上海电气（集团） 总公司1,600 万元款项转为对太平洋集团（详见以下第2 点内容）的欠款；借方 累计发生额主要为归还上述委贷及公司应收房租、物业费等。 2、截至报告期末，南京斯威特集团有限公司（以下简称：斯威特集团）占 用公司资金余额1804.70 万元，其中： 年初余额1600 万元，系根据2006 年6 月本公司与本公司主要股东江苏南腾 高科技风险投资有限公司（原名江苏南大高科技风险投资有限公司，以下简称： 南腾公司）、太平洋机电集团签订的股权转让协议及相关文件规定，于2006 年6 月27 日上海电气（集团）总公司（太平洋集团之母公司，以下简称：电气总公 司）支付给本公司款项1,600 万元，代南腾公司之控制方斯威特集团偿还后者对 本公司的欠款，本公司已收到的该资金银行存单原件由电气总公司保管，且支取 需提供电气总公司、太平洋集团和本公司三方印鉴；根据太平洋集团回函得知， 代偿只有在根据上述协议文件内容，在太平洋集团合法受让了本公司相关股权后 1 才能实现；截止2013 年 12 月31 日，本公司的相关股权转让尚未完成且存在较 大不确定性。为此，本公司保留应收斯威特集团的1,600 万元债权，列于其他应 收款中，并计提了800 万元坏账准备；所收到电气总公司1,600 万元资金暂列其 他应付款反映，2013 年 12 月本公司收到太平洋集团通知，将所收电气总公司 1,600 万元款项转为对太平洋集团的欠款。上述1,600 万元银行存单本公司已交 给交通银行上海市分行，作为本公司向其借款的质押物。 年初余额174.08 万元，系根据江苏省南京市中级人民法院（2007）宁民初 字 121 号《民事判决书》，因被执行人斯威特集团无可供执行财产，由南京市秦 淮区人民法院于2009 年5 月26 日向公司执行了上述款项（详见附件公司2009 年5 月27 日公告），故形成上述占用，公司进一步采取了诉讼手段进行清理，但 被执行人现暂无可供执行的财产，公司将进一步采取措施以坚决维护公司利益。 年初余额30.62 万元，系根据2006 年6 月28 日股东间股权转让协议等有关 文件约定，经债权债务清理后而形成，斯威特集团确认尚欠公司之子公司上海东 浩环保装备有限公司 （以下简称：东浩公司）上述款项并承诺归还，公司已发出 律师函进一步实施清理。 3、截至2006 年12 月31 日，关联方南京苏厦科技有限公司（以下简称：苏 厦公司）分别占用公司之子公司东浩公司之子公司南京东浩胶粉有限公司（以下 简称：东浩胶粉）和南京东浩橡塑制品有限公司（以下简称：东浩橡塑）资金分 别为2300 万元和600 万元。自2007 年起至本报告期末，因公司股东间的股权纠 纷导致上述两家公司不接受本公司和东浩公司的管理，不提供财务会计资料，不 接受本公司指定的外部审计，本公司无法获悉上述两家公司本报告期末应收该关 联方2,900 万元债权的变化情况；2006 年末公司已对2900 万元其他应收款全额 计提了坏账准备。2006 年 12 月29 日两家东浩胶粉、东浩橡塑已向法院提起诉 讼，2007 年3 月13 日，经法院判决胜诉，后由东浩公司向法院申请代位执行而 获批准，现进入执行阶段。 另，东浩公司对其子公司东浩胶粉、东浩橡塑的其他应收款本年余额合计 96