传化智联股份有限公司.PDF

股票代码：002010 股票简称：传化智联 公告编号：2017-062 传化智联股份有限公司 关于对深圳证券交易所2016 年年报问询函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 传化智联股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到深圳证券交易所出 具的《关于对传化智联股份有限公司 2016 年年报的问询函》（中小板年报问询 函【2017 】第 225 号），公司就相关情况进行了认真自查，对问询函中所列问 题向深圳证券交易所作出书面回复。现将回复内容公告如下： 1、报告期内，你公司的营业收入为81.66 亿元，较2015 年增长53%；归属 于上市公司股东的净利润为5.8 亿元，较2015 年增长6%；归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益的净利润-1.66 亿元，较2015 年下降187%；经营活动产生 的现金流量净额为-4 亿元，较2015 年下降197%。请说明如下事项： （1）你公司连续两年净利润与经营活动产生的现金流量净额差异较大，请 解释并说明原因； （2 ）你公司2016 年四个季度营业收入分别为9.79 亿元、14.01 亿元、16.29 亿元和41.56 亿元，实现归属于上市公司股东的净利润分别为 7,266.76 万元、 3.69 亿元、1.3 亿元和875 万元，其中第四季度实现全年营业收入的51%，实现 全年归属于上市公司股东的净利润的1.51%。请结合公司销售模式、收入确认政 策、历史销售情况及同行业情况，说明你公司各项业务是否存在周期性，是否 存在跨期确认收入及跨期转结成本费用等情形，并对比分析第四季度业绩大幅 波动的原因及合理性。 （3 ）报告期内，你公司计入当期损益的政府补助金额为9.83 亿元，较2015 增长7.38 亿元，增长幅度为301%。请说明报告期内政府补助金额增长的原因、 上述政府补助款项是否已按《股票上市规则》及《中小企业板上市公司规范运 1 作指引》相关规定履行信息披露义务。此外，请说明相关会计处理是否符合《企 业会计准则》的相关规定，并请会计师核查并出具专项意见。 回复 （1）： 1）公司两期净利润调节为经营活动现金流量的过程如下： 金额单位：万元 项目 2016 年度 2015 年度 变动额 备注 1）将净利润调节为经营活动 现金流量： 净利润 65,054.31 61,841.14 3,213.17 系计提的资产减值准备，本 期因应收账款余额增长以 及 对 在 建 工 程 计 提 加：资产减值准备 5,377.52 2,562.56 2,814.96 1,863.98 万元减值准备等 原因，导致本期发生额增加 较多。 因部分公路港陆续完工投 固定资产折旧、投资性房地产 入运营，投资性房地产和固