关联方资金占用情况专项审计说明.pdf

关联方资金占用情况专项审计说明 海虹企业（控股）股份有限公司 二〇一〇会计年度 ( 电话)TEL: (010) (传真)FAX: (010) (邮编)POSTCODE: 100044 (地址)ADDRESS: 北京市海淀区首体南路22 号国兴大厦4 层 关联方资金占用情况专项审计说明 海虹企业（控股）股份有限公司 目 录 一、专项审计说明„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„1 二、2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表„„„2 中准会计师事务所有限公司 ZONZUN Accounting Office Ltd._ 关于海虹企业（控股）股份有限公司 2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况 专 项 审 计 说 明 中准专审字（2011）5041号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对海虹企业（控股）股份有限公司（以下简称 “海虹控股”） 2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供 所有相关资料是海虹控股的责任，我们的责任是对海虹控股股东及其他关联方资 金占用情况发表专项意见。我们的审计是根据 《中国注册会计师执业准则》进行 的。在审计过程中，我们结合海虹控股的实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监 发〔2003 〕56号）的要求，现将我们在审计过程中注意到的海虹控股2010年度控股 股东及其他关联方资金占用情况以附表的形式做出说明。 附表：海虹企业（控股）股份有限公司 2010年度控股股东及其他关联方资金 占用情况汇总表 海虹企业(控股)股份有限公司2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 编制单位：海虹企业(控股)股份有限公司 截止日期：2010 年12 月31 日 金额单位：人民币元 资金占用方 占用方与上市公司 上市公司核算 2010 年期初占 2010 年度占用累 2010 年度偿还累计 2010 年期末占 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质 类别 的关联关系 的会计科目 用资金余额 计发生金额 发生金额 用资金余额 中海恒发展实业有限公司 控股股东 第一大股东、 海南中恒实业有限公司 控股股东的大股东 实际控股人 海南柏景咨询服务有限公 及其附属企 实际控制人 司 业 林宗歧 最终控制人 小计 关联自然人 及其控制的 法人 小计 其他关联人 Ourgame Assets Limited 联营公司 其他应收款 10,251,900.00 10,251,900.00 往来（注） 非经营性 及其附属企 北京海科通广科技发展有 联营公司 其他应收款 37,894,900.00