成都佳发安泰科技股份有限公司2016年度内部控制自我评价.PDF

成都佳发安泰科技股份有限公司 2016年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部 控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合成都佳发安 泰科技股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在 内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2016年12月31 日的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责 任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展 战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来 内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公 司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面 保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未 发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事 项以及高风险领域。纳入评价范围的单位包括成都佳发安泰科技股份 有限公司和成都安健发科技有限公司，纳入评价范围单位资产总额占 公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务 报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的主要业务和事项包括: 公 司治理与组织架构、人力资源管理、企业文化、采购和费用及付款活 动控制、销售与收款活动控制、固定资产管理控制、财务管理及报告 活动控制、关联交易等；重点关注的高风险领域主要包括: （1）董监高人员的职业履行、主要员工专业胜任能力等导致的 风险； （2）组织机构的变化可能导致的重大风险； （3）公司重大资产重组导致的经营方式、资产管理、业务流程 等管理的重大变化可能导致的重大风险； （4）公司因财务状况、经营成果、现金流量等财务因素可能导 致的重大风险； （5）公司在研究开发、技术投入、信息技术运用等过程中导致 的重大风险； （6）国内外经济政策、环境的变化、市场竞争等给公司带来的 经营风险； （7）外部法律法规、监管要求等导致的法律方面的风险； （8）自然灾害、环境状况等自然环境因素导致的风险； （9）营运安全、员工健康等安全环保因素导致的风险； （10）文化传统、社会信用、消费者行为等社会因素导致的风险。 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公 司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价办法规定 组织开展内部控制评价工作。 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和 一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承 受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持 一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 内部缺陷 营业收入 利润总额 所有者权益 资产总额 类别