UFO模块企业培训.ppt

UFO模块基本概念介绍 用友财务报表（UFO）是用友公司开发的电子表格软件。他可以根据用户的不同需求灵活的生成各种财务报表，与OFFICE的完全兼容使UFO可以轻松的实现各种文件类型的转换。 用友软件提供了各类报表的格式模板，其中资产负债表及损益表（利润表）预置公式的，可以根据自己单位的行业类别进行调用。 UFO模块基本概念介绍 UFO模块专业术语介绍 报表状态：格式和数据两种状态。 格式状态：设计报表格式，如表尺寸、行高列宽、单元属性、关键字 等。所做操作对本报表所有表页都发生作用。不能进行数据的录入、计算等操作(录入的数据当字符，举例)所看到的是报表的格式，报表的数据全部都隐藏了。 数据状态：管理报表的数据，如输入数据、增加或删除表页等。 不能修改报表的格式。 看到的是报表的全部内容，包括格式和数据。 2.1利润表操作专题—利润表生成 利润表概念： 利润表（又称损益表）是反映企业在一定会计期间经营成果（一般指的是实现的利润）的报表。利润表把一定期间的营业收入与其同一会计期间相关的营业费用进行配比，以计算出企业一定时期的净利润（或净亏损）。通过利润表反映的收入、费用等情况，能够反映企业生产经营的收益和成本耗费情况，表明企业生产经营成果；由于利润是企业经营业绩的综合体现，又是进行利润分配的主要依据，因此，利润表是会计报表中的主要报表。 利润表内容： a.构成主营业务利润的各项要素。主营业务利润从主营业务收入出发，减去为取得主营业务收入而发生的相关费用（包括有关的流转税）后得出。 b.构成营业利润的各项要素。营业利润在主营业务利润的基础上，加其他业务利润，减营业费用、管理费用和财务费用后得出。 c.构成利润总额（或亏损总额）的各项要素。利润总额（或亏损总额）在营业利润的基础上，加减投资收益（损失）、补贴收入和营业外收支等后得出。 d.构成净利润（或净亏损）的各项要素。净利润（或净亏损）在利润总额（或亏损总额）的基础上，减去本期计入损益的所得税费用后得出。 2.1利润表操作专题—利润表生成 利润表操作流程： a.进入UFO报表模块新建空白报表文件 b.根据账套行业类别套用利润表模板 c.确认本期内所有操作都已完成、凭证都已记账 d.将报表切换为数据状态,录入关键字计算 e.核对报表数据、进行相应调整 f.保存报表文件、下月直接打开追加表页计算 利润表注意事项： 1.报表模板行业类别和账套行业类别必须一致 2.确认本期所有损益科目分录方向无误 3.确认本期所有凭证都已记账 4.注意核对数据方法 5.报表保存后下月可直接打开追加计算,无须重新生成 6.所有利润表都是逐月追加逐月计算 2.2利润表操作专题—损益科目分录方向 损益科目分录方向专题： 原理：利润表只能取损益科目某一个特定方向的数据，因此每个损益科目日常填制凭证只允许在一个方向发生（损益结转凭证除外）。 业务举例：利息收入 借：银行存款 借：财务费用—利息收入 销售退回 借：应收账款 贷：主营业务收入 准则：损益科目只能按照自身科目性质方向填写凭证。 即：费用类科目只能有借方发生额，收入类科目只能有贷方发生额。（损益结转凭证除外） 后果：利润表资产表核对关系错误。 2.3利润表操作专题—年中启用账套 问题描述： 用户购买并使用软件一般都不是每年的1月份，大部分都是在年中启用的账套，因此在计算利润表（损益表）时会出现报表中的本年累计数与本月数相等的情况，没有将启用之前月的数据算到累计数列中。 问题原因： 利润表默认的累计数计算方法是：本月数+上个月的累计数。因为年中启用账套，启用月为报表文件中的第一张表页，因此系统无法找到上个月的累计数，也就不会将账套启用的累计数算进去。依照此计算规则也就不难理解为什么利润表要逐月追加逐月计算了。 2.3利润表操作专题—年中启用账套 解决方法（一）插入表页法 操作流程： 1.按照正常流程生成利润表,将报表切换为格式状态 2.将累计数的公式单元剪切走 4.切换到数据状态,将截止账套启用前的累计数录入到累计数列 5.切换回格式状态,将公式单元粘贴回去 6.在数据状态下录入启用账套前月份为本表页关键字 7.表页不重算,并将此表页打上不计算标志 8.正常追加表页,录入当月关键字重算 注意事项： 1.剪切公式单元