银行所需系统与功能及行业知识.ppt

* 资产负债管理是以安全性、流动性和盈利性的协调为目标，对银行资产负债表进行一种全面的、动态的、前瞻的综合平衡管理。它不仅可以计算和管理利率风险，也可以协调商业银行的短期和长期盈利目标，根据业务策略对经济资本进行最优化配置。 按《新巴塞尔资本协议》，银行利率风险包括重新定价风险、收益曲线风险、基差风险和期权风险。 1.重新定价风险是利率风险的最主要、最基本的形式，源于期限或重新定价的时间分布不匹配（譬如银行存短贷长）。 2.收益曲线风险是收益曲线非平行移动（变得更加陡峭或平坦）对银行利差收入或市场价值的影响。 3.基差风险来源于类似重新定价特征产品的利息收支调整基准不完全一致（譬如经常作为定价基准的LIBOR与国债收益率之间利差发生意外变化将导致利率风险）。 4.期权风险根植于银行资产负债内外的大量显性期权（交易合同）与隐性期权（如借款人可以提前偿付）。 * 操作风险有七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法；实物资产损坏；业务中断和系统失灵；执行，交割和流程管理 操作风险具有普遍性，与市场风险主要存在于交易类业务和信用风险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面，操作风险具有非盈利性 操作风险系统系包括参数管理集中控制、会计风险监控系统、集中对账系统等 * * 目前商业银行使用较多的系统有ORACLE ERP，金蝶EAS，SAP财务管理软件。 商业银行财务管理是指商业银行根据内外部经营环境和自身业务发展的要求，对经营管理中的资金来源和资金运用等进行有效的组织、计划、核算、监控、分析、考核等全部相关工作，从而实现经营管理目标的一系列管理活动的总称，包括预算管理、资产负债管理、资本管理、成本管理、风险管理、业绩评价等商业银行管理的主要内容。 * 内部资金转移定价（FTP）是商业银行从管理角度出发制定的，用于衡量资金在内部不同部门，不同产品间流动时的虚拟价格，内部资金转移定价不仅有助于银行绩效体系的构建，还应用于产品定价，资金分配，赢利分析，提高利率风险管理水平，建立现代银行制度等方面。FTP的建立依赖于收益率曲线的建立。 内部资金价格将利率风险从业务部门和产品中脱离出来，将银行资产负债期限和利率不匹配问题统一由资金部门承担，实现资金部门对流动风险和利率风险的集中管理，这有利于银行更有效地分析，管理，控制其利率风险的敞口，以减少利率风险。 成本管理模块提供多方位的核算处理，责任中心可根据组织结构和成本核算对象进行设置；划分成本中心和利润中心，成本中心收集来自各系统的成本信息，并在期末时分摊到实际的利润中心。 EVA仅适用于组织绩效的管理，而360度反馈主要是用于对员工的考核 平衡计分卡从财务，客户，内部流程，学习和成长四个角度来对企业的经营绩效进行分析 责任会计制度是现代管理会计的重要方面。它以权、责、利相统一的原则,把各个机构和部门划分为责任中心,围绕责任中心将会计信息与经济责任、会计控制同业绩考核相结合,形成银行内部严密的控制体系。 目前市场上的管理会计应用情况：浦东发展银行、光大银行和民生银行的SAP管理会计系统，交通银行管理会计系统 * 此图参考了赵增会先生的相关PPT 商业银行管理会计涵盖了财务预算、成本核算、盈利分析、业绩评价、资产负债管理等内部管理的核心内容 * 人力资源对银行，IT公司这种技术密集性行业无疑是绝对公司生死存亡的战略资源，可遗憾的是，国内的金融IT公司在这方面做的很不好，所谓的人力资源部门不过处理负责人员招聘，帮助员工落实户口，社保关系等最基本业务，员工职业发展规划可以说就没有，有的话也许只是停留在口头上。这样的后果是，人力资源部门都不知道公司有什么人才，有人才也没有他发挥的舞台，有朝一日，人才离开了，公司才后悔人才流失了（甚至人才流失了，也浑然不觉）。 为了快速项目的人才需要，公司更倾向于直接从市场上找合适的，“现成的”人才，而不愿意花时间和精力培养公司内部的现有员工。 在这种情况下，公司员工由于没有系统的培训规划，要实现能力的提高，基本上靠自己，由此造成了人才的极大浪费！！ * 柜员制是指银行营业网点的柜员在其业务范围和操作权限内，由单个柜员或多个柜员组合，为客户提供本外币储蓄，对公，信用卡，代理等业务的全部或部分金融服务，并独立或共同承担相应职责，享有相关权限的一种劳动组织形式，柜员制的基本形式为单人临柜，独立为客户提供金融服务。 商业银行可根据业务和人员的实际情况，按人员情况分为单人临柜和双人临柜两种，按业务类型划分分为前台业务和后台业务，前台业务主要是办理一般存取业务，后台业务主要是办理除一般存取业务以外的结算，贷款，票据和内部资金，资产的业务。 典型的柜面系统为