新员工入财务知识培训.ppt

* 如何领取报销现金 现金业务办理时间： 周二、周四（每月最后一个工作日除外） 上午 9:00 11:30 下午 2:00 4:30 注：对于超过15天仍未领取的报销款将会自动打入工资帐户 * 报销打卡要求 机关报销打卡 机关报销打卡原则上只接受工资卡（只需注明“工资卡”，而无须提供卡号 ） 合作员工报销打卡，请提供深圳招商银行一卡通借记卡 特殊情况需选择其他银行的，需写明理由，财务核实后，可特殊处理！ * 报销打卡要求 办事处报销打卡 只能选择当地交通银行太平洋卡作为固定的报销卡。 一旦发生挂失或变更需在“网上报销电子流 – 我的报销人资料” 中，及早提交新的帐号信息。 * 目录 财务部组织结构与职能介绍 报销流程 打款/取款流程 重要费用制度规范介绍 费用预提概念 固定资产相关知识介绍 * 目录 重要费用制度规范介绍 礼品及非商务招待制度 差旅制度 备用金的借支与核销制度 如何获取必威体育精装版的财务制度与信息？ * 礼品及非商务招待制度 礼品收受人包括个人和组织 礼品包括: 现金或现金等价物 礼品兑换凭证 有形的物品 非商务用餐及娱乐活动 非商务目的之周边旅游 任何赠与或者承诺赠与的有价值的物品 任何情况下不得馈赠现金礼品或礼品兑换凭证（包括通过代理人给付客户） * 礼品及非商务招待制度 已在与客户公司签订的销售合同中指明任何为客户免费提供的如设备培训、国内培训、国外培训有价项目。 出于谈生意明确目的且不铺张浪费的商务用餐及招待（包括高尔夫活动），且这些活动不能直接促成公司交易。 作为商务会议的招待项目的真正竞赛（如高尔夫比赛）的且不铺张浪费的奖品。 可向公司或组织（而非个人）赠送礼品。我方不得收取任何不道德的好处或有腐败意图。这些礼品应明确标记为赠与公司或组织的礼品。例如，可在一件艺术品上刻一个写着“赠与广东移动公司，您忠实的供应商－艾默生网络能源”的铭牌。 不包括： 不需走礼品及非商务招待费制度流程! * 礼品及非商务招待制度-事前审批 超过金额限制的礼品及非商务招待费发生前，员工应先填写礼品及非商务招待申请电子流。 对于需要公司销售副总裁（或客户服务中心副总裁）、财务主管以上人员审批的费用，公司接口人员打印申请表传真给相关人员审批后，再将审批件扫描进申请电子流中反馈给员工。 * 礼品及非商务招待制度－报销要求 办事处电子流报销所有与客户相关的费用，如礼品、用餐、娱乐、旅游或其他向客户等主体的赠与，应在费用报销时清楚详细地列明包括 : 较详细的费用说明(如：发生此费用的事由等） 若为赠送客户有形物品发生的费用，报销人需选择填写礼品名称 客户所在的公司全称(注明A或B类企业） 客人和艾默生雇员的人数 客人职位头衔 已走礼品电子流的，需在指定位置写明礼品申请电子流号;电子流中已列明的以上信息,可不需重复列示。 发票原件寄回时，需附上打印出来的已审核的礼品申请电子流, 及经详细说明的“发票”和相应的合同或其他证明文档。 * 礼品及非商务招待制度－报销要求 纸质件报销所有与客户相关的费用，如礼品、用餐、娱乐、旅游或其他向客户等主体的赠与，应在费用报销时清楚详细地列明包括 : 较详细的费用说明(如：发生此费用的事由等） 若为赠送客户有形物品发生的费用，报销人需填写礼品名称 客户所在的公司全称(注明A或B类企业） 客人和艾默生雇员的人数 客人职位头衔 已走礼品电子流的，需附上打印出来的已审核的礼品申请电子流，及经详细说明的“发票”和相应的合同或其他证明文档；电子流中已列明的以上信息,可不需重复列示 * 差旅制度 填写注意事项： 每次活动均需填一行。 按表中内容，如实完整地填写。 请按实际情况与补助的标准，自行填写出差的天数和补助的金额。 办事处司机： 60 元 / 天； 其他 员工： 100 元 / 天 尽量把内容写详细，方便主管、财务与内外部审计。 * 差旅制度 报销机票时，从深圳出发的航班。若在公司指定的供应商处出票，请将机票结算单据附在报销凭证上；如果不是在公司指定的供应商处出票，请在报销单据上附上机票询价单，以确保机票价格低于公司协议单位的价格。 * 备用金的借支与核销制度 各项公务支出，要求尽量采取直接向供应商账户付款的方式进行，员工除非有合理事由，一律不得借支备用金。 员工借支备用金应承诺核销日期，原则上不得超过60天。 员工因业务需要借用备用金超过60天或金额超过5万元人民币，《备用金借支申请表》需部门副总裁审批 。 * 备用金的借