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华映科技（集团）股份有限公司 财务管理制度 第一章 总则 ????第一条??按照企业现代化管理的要求，，发挥财务管理在公司经营管理中的作用，本着向包括中小投资者的所有股东负责的原则，规范公司财务运作，防范经营风险，实现股东利益最大化，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，制定本制度。?? ????第二条??本制度适用于有限公司?（以下简称“公司”）及其所属分公司、控股子公司（以下简称“下属企业”）。????第三条??公司及其下属企业必须依法经营，必须严格执行《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家有关的法律、法规及上市公司有关财务管理的规章制度，同时应结合自身的经营特点，第四条??公司的一切财务活动必须遵守国家相关法律、法规、公司章程及本制度的规定，严格执行国家规定的各项财务开支范围和标准，正确处理、如实反映财务状况和经营成果，依法计算并缴纳各项税收，接受股东大会、董事会、监事会等机构以及证券监管、税务、审计等部门的检查监督。第二章 第五条 集团公司设财务总监职位，财务总监由董事会任命，负责整个公司的财务活动。会计机构负责人按公司人事制度规定任命；各所属单位会计机构负责人的提名、任命执行公司有关人事管理制度，各所属单位会计机构负责人均接受财务总监和会计机构负责人的统一。 财务主要职权如下：（一）主要职责：1、负责定期或不定期向、董事报告工作，提出财务运作、财务管理等方面的分析和建议； 2、负责完善公司财务管理制度及会计监控机制，监督、检查公司财务运作和资金收支情况，并对公司财务活动的合法性进行监督； 3、负责审核公司财务报告，对财务报告的真实性、完整性、公允性、及时性负责，配合监管部门、中介机构对公司财务报表的审计及其他审计工作；4、负责公司财务工作的合法性、真实性和有效性，及时发现和制止可能造成公司重大损失的经营行为； 5、负责对股东大会、董事批准的公司重大经营计划、方案的执行情况进行财务监督，定期向董事局报告经济情况和财务状况； 6、负责与金融机构、税务机关、会计师事务所等部门的报告与沟通工作。 （二）主要权限： 1、财务决策参与权：参与公司对外投资、产权转让、资产重组、工程项目建设、筹融资、抵押担保、资金调度、利润分配、预算、重大经济合同签订、业务流程再造等涉及财务收支的重要经济事项的决策和执行，从其合法性、真实性、效益性等方面进行审查，协助管理层做好决策分析； 2、财务机构人员管理权：根据会计法规及公司实际需要，落实公司会计机构设置及人员配备； 3、财务收支审核权：审核对固定资产购置、对外投资、工程项目建设、商品采购等事项的资金使用；审核物料采购、各种费用的报支及税费计缴；4、财务监督权：对公司各项收入、成本、费用开支的合法性和真实性进行审核，有权制止和纠正违反财经法律法规的经济行为，维护资金安全；公司及其控股子公司年度经营计划完成情况及各项年度预算计划执行情况会计机构负责人（一）主要职责： 协助财务负责人组织制订符合公司与监管机构要求的财务管理制度，指导各下属子公司编制并执行符合其业务和企业特点的财务管理制度； 组织领导人员依法进行日常经济业务、会计核算，组织公司编制定期财务报告和分析财务运行状况； 负责公司总部财务预决算的编制与执行，协助财务负责人对各控股子公司财务预决算进行； 编制公司资金计划，跟踪、分析计划执行情况，协助财务负责人统筹和监督资金的使用，并对其进行有效的风险控制； 配合相关职能部门各类投资项目方案进行财务分析论证及后期结果评估；对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制； 协助财务负责人与金融机构、财税机关、上级管理部门、会计师事务所、税务师事务所等部门保持良好关系； （二）主要权限：计机构负责人在财务负责人的领导和授权下，具体行使上述财务决策参与权、财务收支审批权和财务监督权。第六条 公司设立财务部，具体负责财务管理工作，主要职责如下： （一）制定并执行符合相关管理部门与公司要求的财务管理制度和财务工作程序，对各项经营活动进行财务监督； （二）执行公司有关财务管理、会计核算的各项决定； （三）负责公司各类账务处理、凭证管理、出纳事务，及时完成各类财务报表的编制，并配合相关部门的财税检查、审计工作； （四）编制、执行公司的财务计划和资金预算并分析其执行情况； （五）负责公司融资及资金管理相关工作； （六）负责日常税收申报缴纳工作以及为税收筹划提出合理建议； （七）配合其他业务部门开展工作，提供财务专业支持。 第七条 公司财务部除履行第六条所规定的职责外，还需履行以下职责： （一）监督和指导各所属单位的会计核算和财务管理工作； （二）组织和协调所属单位会计师事务所审计