095921_OracleEBSR12财务月结基础讲座20090823课件.ppt

2009年8月23日 方亚兵、巩学伟;1、月结概述 1.1）月结与对帐 1.2）子模块与总帐之间的关系 1.3）关帐顺序 2、各模块详细结帐流程及对帐 2.1）应付 2.2）采购 2.3）库存 2.4）应收 2.5）资产 2.6）PAC 2.7）总帐 3、应收模块业务规则介绍 4、采购、库存、应付模块业务规则介绍 5、子分类帐与总帐SQL对帐 ;*;1、什么叫月结：从字面含义上，即为月底结帐。 2、月结的目的 1）会计分期 2）财务报告 3、什么叫对帐：即将两套帐核对。在Oracle中，主要指将子模块的帐与总帐核对。 4、为什么要对帐：总帐接收到的财务信息与子模块业务必须保持一致，才能保证整个系统的帐务是正确的，所以要进行对帐。在日常事务处理中，存在录入或系统异常等导致的错误，通过对帐及时发现并解决。 5、月结与对帐之间的关系： 对帐是月结过程中的一个重要事项。 ;总帐模块处于财务核算的核心地位，它从其他模块中接收财务信息 子模块包括：应付模块、采购模块、库存模块、应收模块、固定资产、薪资模块等;关帐顺序;关帐顺序说明;*;应付模块详细结帐流程;应付模块详细结帐流程（续）;应付模块详细结帐流程（续）;应付模块的对帐;应付模块的对帐－日常操作要求;采购模块详细结帐流程;库存模块详细结帐流程（标准成本下）;库存模块详细结帐流程（标准成本下）续;库存模块（标准成本下）的对帐;库存模块详细结帐流程（PAC成本下）;应收模块详细结帐流程;应收模块详细结帐流程（续）;应收模块详细结帐流程（续）;应收模块的对帐;应收模块－日常操作要求;资产模块详细结帐流程;资产模块详细结帐流程（续）;资产模块的对帐;PAC模块详细结帐流程;PAC模块详细结帐流程（续）;PAC模块详细结帐流程（续）;PAC模块的对帐;总帐模块详细结帐流程;总帐模块详细结帐流程（续）;*;应收模块是一个开具发票和进行收款管理的应用软件，能够在提供强大的财务管理功能和战略性财务信息的同时，简化从订单到收取现款的过程。当企业销售一笔商品或者发生其他影响收入和收款有关的业务的时候，需要在应收模块记???，其主要相关功能如下： 应收事务处理 贷项通知单、核销发票 借项通知单 收款并核销 手工调整发票 应收票据 自动开票 客户的新建和合并等功能。 ;通过自动开票将OM订单导入应收发票，对企业来讲，表示企业产生一笔应收款项，同时增加一笔收入。记账如下： DR 应收款项-销售商品 XXX元 表示企业销售商品而产生一笔应收款尚未收到CR 销项税 XXX元 CR 业务收入-销售商品 XXX元 表示企业因为销售商品当期增加了一笔收入 订单导入AR发票流程;应收职责-事务处理-事务处理-分配 可以从应收发票分配行取得分录 ;应收职责-事务处理-事务处理-分配 可以从应收发票分配行取得分录 ;3.2.2、创建会计分录（1）;SELECT h.event_type_code ,l.accounting_class_code ,xla_oa_functions_pkg.get_ccid_description(50328, l.code_combination_id) acct_descr ,l.entered_dr ,l.entered_cr FROM xla_ae_headers h ,xla_ae_lines l ,xla_events e ,xla.xla_transaction_entities te WHERE h.application_id = l.application_id AND h.ae_header_id = l.ae_header_id AND h.application_id = e.application_id AND h.event_id = e.event_id AND h.application_id = te.application_id AND h.entity_id = te.entity_id AND te.application_id = 222 AND te.ledger_id = 2022 AND te.entity_code =