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服务工程师资格认证考试大纲－总账 总账--目录1 1．????产品接口 2．????新老用户操作流程 3．????设置总账选项 4． 科目设置：增加、修改、删除、辅助核算的设置、指定科目、合并打印、科目备查等。 ????? 5． 期初数据：录入、对账、期初往来科目明细账引入、期初辅助明细拆分录入????? 6. 凭证管理：日常操作、汇总、查询、冲销、作废、整理 7. 现金流量的填加、科目备查的填加、常用凭证、常用摘要的设置及调用 总账--目录2 8．???账簿查询：总账、明细账、日记账、多栏账、现金流量表、科目汇总表。 9．???出纳管理：银行现金账、银行对账（期初、对账单、调节表、对账、核销）、支票管理 10．? 项目管理：项目分类、项目结构、项目目录、项目统计分析表 11．? 自动转账。 12. 财务分析:和总账的预算管理联用时的设置 总账--目录3 13．?常用的几个数据库基本逻辑关系：科目Code、辅助总账GL_accass、科目总账GL_accsum、凭证及明细账GL_accvouch、总账账簿套打格式设置表GL_mybooktype 14．? 银行对账相关数据表RP_bankrecp和GL_accvouch的数据逻辑关系。 总账—产品接口 总账系统属于财务管理系统的一部分，而财务系统与其它系统成并行关系。账务系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。 与固定资产系统、工资系统接口：接收其他系统生成的凭证； 与UFO报表系统、财务分析系统的接口：提供财务数据生成财务报表及其他财务分析表。 总账—总账选项（1） 在总账选项中对凭证、账簿以及其他有关项目进行参数设置 总账—总账选项（2） 几点注意： 1. “可以使用其他系统受控科目”：选择后就可以在填制凭证时使用受控于其他模块的科目。 2. “未审核的凭证允许记账”：软件默认所有总账里的凭证都要先审核才可以记账，此项选择后，不用审核就可以记账。 总账—总账选项（3） 3. “出纳凭证必须经由出纳员签字”：选择此项后，所有关于银行和现金的凭证在制单后，必须由出纳人员先核对后并且执行出纳签字后才可以记账。 4. “制单权限控制到科目”、“凭证审核控制到操作员”、“明细账查询权限控制到科目”这三项是对制单、审核和查询权限的控制选项，选择后，在“设置”→“明细账权限”里可以根据企业的要求作具体的权限设置。 总账—总账选项（4） 5. “凭证、账簿套打”：为了方便各类企业对打印凭证和账簿的需求，用友表单公司特制了适用于用友软件的打印纸，选择此项后，软件按套打的格式将打印出的文字和金额填入已经划好格线的打印纸。 总账—科目设置（1） 会计科目的增加、修改、删除以及辅助核算的设置都在“基础设置→财务→会计科目”界面进行操作。 总账—科目设置（2） 新增的会计科目如果涉及外币或数量，则选择外币或数量核算，并找出相应的币种和计量单位。 新增科目的科目编码必须是唯一。 按资产、负债、所有者权益、成本、损益选择科目类型。 总账—科目设置（3） 辅助核算是软件产品的重点设置，包括了部门、个人往来、客户往来（对应应收账款）、供应商往来（对应应付账款）、项目五种核算方式;一个科目可同时设置两种专项核算；设置以后一般不要进行修改，如果科目已有数据，而您又对科目的辅助核算进行修改，那么，很可能会造成总账与辅助账对账不平。 总账—科目设置（4） “会计科目→编辑→指定科目”：是对现金和银行的总账科目进行设置，以便于查现金和银行日记账以及资金日报；现金流量科目是供UFO出现金流量表时取数函数使用。 封存和汇总打印只有在修改科目的时候可以选择。 科目删除由下而上逐级删除，科目一经使用则不能删除 总账--期初数据（1） “总账→设置→期初余额”：将金额录入在末级科目(白色)金额栏中→试算平衡 总账--期初数据（2） 应注意的问题： A、余额应由末级科目录入，上级科目自动累加金额； B、使用[方向]调整备抵账户坏账准备、累计折旧余额方向为“贷”，方向只能在总账科目调整，若已录入余额后需调整方向应删除余额再调整余额方向； C、红字余额应以负号表示 总账--期初数据（3） D、辅助核算的科目（绿色）应双击该科目金额栏进入相应的辅助核算余额窗口进行拆分录入每个辅助项目的余额，不要在绿色框内直接录入合计余额。 E、余额录入完毕应点击[试算]，达到余额试算平衡 F、双击金额栏可修改录入的余额 G、不在年初启动账套的，应先将各账户的启用时的余额和年初到此时的借贷方累计发生额计算清楚，填入余额表中。 总账—凭证管理及财务流程（3） 凭证填制和修改应注意的问题： A、按增加或F5进行入填制凭证 B、使用[增行]可