2011年高级财务—应收应付(sz)课件.ppt

高级财务—应收应付;课程内容简介;;整体业务系统介绍;;;;课程内容简介;课程内容简介;典型业务流程介绍;;;关键业务概念及应用;;;;关键业务概念及应用-异币种转账;;;;;;;;进行异币种核销后，单据原币金额已经为0，但是仍有原币余额，需要进行汇兑损益处理，计算汇兑收益或损失，才可将本币余额完全冲完。;汇兑损益方式: 月末处理;汇兑损益方式: 外币结清（外币余额为0，本币不为0时建议采用此方法）;;;;只能参照单张发货单，不可合并参照。;参照发货单生成的款项类型为“现款结算”;;;票据管理功能： 相对于应收账款而言，商业汇票特别是银行承兑汇票，具有较高的信用，更易及时收回资金，加强票据管理的重要性日益显著。U8票据管理实现从收到票据、删除、修改、核销、计息、背书、退票、结算、转出、贴现等全方面的功能。 财务名词解释： 银行承兑汇票：指银行作为付款人,根据承兑申请人(出票人)的申请,承诺对有效商业汇票按约定的日期向收款人或被背书人无条件支付汇票款的行为。 商业承兑汇票：出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票。 ;;;;;;; 增加应收票据的贴现，结算，背书等功能的锁定操作，锁定后票据不能做任何操作。;关键业务概念及应用-票据管理;票据背书选择其他后也可以退票;;;关键业务概念及应用-账龄分析;;关键业务概念及应用-账龄分析;关键业务概念及应用-账龄分析;;关键业务概念及应用-账龄分析;关键业务概念及应用-账龄分析;应收账龄分析过滤条件简化整合，预制按余额和最终余额两种公共方案。 ;;此选项是针对发货单显示在业务账表中的时点控制。 选择此选项，只有发货单对应有出库单时发货单才出现在业务账表中，否则发货单不出现在业务账表中。;关联查询：可以联查上下游关联单据：销售相关和收款单。 ;使用已经保存的模板增加单据：在模板后选择要调用的模板。 ;付款申请单可以参照单据生成。 ;;;;课程内容简介;应收/应付单主表ap_vouch;;;;;;cvouchtype;;;;;;;;;;;;;;;;应收： Select sum(iDAmount-iCAmount),sum(iDAmount_f-iCAmount_f) From Ap_Detail Where iPeriod=0 And cCode=N1121’ 总账： Select sum(CASE WHEN cbegind_c=N借 THEN mb ELSE -mb END), sum(CASE WHEN cExch_Name --币种名称 Is NULL THEN (CASE WHEN cbegind_c=N借 THEN mb ELSE -mb END) ELSE (CASE WHEN cbegind_c=N借 THEN mb_f ELSE -mb_f END) END) From GL_accsum Where iPeriod=1 And cCode=N1121 Group By cCode;; 按科目+客户 应收： From Ap_Detail Where cCode=N112201 and iFlag5 and (ap_detail.cPZID is not null or ap_detail.iPeriod=0) and ISNULL(dPZDate,)=N2010-02-28 and ap_detail.dRegDate=N2010-02-28 Group by ap_detail.cDwCode 总账： From GL_Accvouch Where (iflag = 2 or iflag is null) and ccode=N112201 and ccus_id is not null and dbill_date=N2010-02-28 Group by ccus_id;关键业务后台处理流程;关键业务后台处理流程;;;;课程内容简介;;;经典案例—问题现象; ; 按客户明细帐查应收科目帐，410003客户，科目范围这样看比较清楚，结果3286866.19，是正确的！; 跟踪发现带科目的业务明细帐数据是通过 ‘Ap_DetailCust_V’视图得到的（数据源取自ap_detail表），化简跟踪语句后，我对比了一个正常的核销记录(注意是收款单对???所核销发票的记录)的ccode字段均有科目，而有问题的核销记录HXAR0000000001453存在两行ccode为空值的记录，通过 Group by 分组语句将该两记录汇总后单列出一行，与前图摘要为核销的记录-3887