从日升昌看银行风险管控课件.ppt

从日日升昌谈金融企业风险管控; 金融风险是金融行为可能遭受损失的危险性 。; 正因为金融风险的客观性、隐蔽性、可控性等特点，所以山西票号普遍都建立了风险基金和一整套管理和控制风险的机制。日升昌等票号在业务经营中，创造了资本控制、业务控制、财东与经理约束、员工控制等一套行之有效的风险管理控制制度和经验。; 一、正本护本 二、设置倍本 三、厚成公座 四、铺保制度 五、密押制度 六、安全支付 七、行会约束 八、内部控制 ;一、正本副本 ;一、正本副本 ;一、正本副本 ;一、正本副本 ;二、设置倍本 ;二、设置倍本 ;三、“厚成”“公座” ;三、厚成公座 ;四、铺保制度 ; 担保人如果对被保证人本人以至家族几代没有相当了解者是不敢作担保人的。 如果担证人中途疲歇或者撤保，被保证人必须很快找到新的保证人，否则将有被逐出号门之可能。 所以票号职员无不谨谨慎慎，忠于职守。倘若出了问题被号辞退，即便不很严重，没有经济赔偿之责，也再不可能找得新的从业岗位。;五、密押制度 ;五、密押制度 ;截笋杖账蹬戒怜狭钎曙蔼线航锑妨殆蓬衬行舒衫袄逃适俺沉哦狗孝禽嘶混从日升昌看银行风险管控课件从日升昌看银行风险管控课件;五、密押制度 ;五、密押制度 ;五、密押制度 ;五、密押制度 ;五、密押制度 ;五、密押制度 ;五、密押制度 ;六、安全支付 ; 汇票挂失 各分支机构根据各地具体情况，采取了不完全相同的汇票挂失办法。 在北京、保定，多为“登报声明”。如写“日后此票复出，俱作废纸，不得为凭……特此布知”，“望中外绅商，切勿使用。”。; 在天津，则报知商会局，说“乞商会局宪大人恩准存案，无论华洋人等拾去作为废纸，以恤商艰，而免后患”，并在海关边署、巡警总局、商务总会备案； 在汉口、重庆，则通知当地分号料理，并报告当地政府、商会总会，同时照会驻当地各国领事。 ;1905年4月21日《大公报》一则公告 ; 出具甘结 办理公款交付一般较为安全，但也不敢掉以轻心。为防万一，采取了领汇票要具甘结的措施，即除立汇票外，还要以票号名义与汇款单位写下有汇款性质、数量、汇费等内容的字据。 ;源丰润票号福州分号与闽海关的一份甘结;七、行会约束 ;晋商金融业行会的职责：?;七、行会约束 ;北京山西汇兑庄商会 光绪二十九（1903年）成立，其章程说：“商会之设，原所以联络同业情义，广通声息。中华商情向称涣散，不过同业争利而已。殊不知一人智慧无多，纵能争利亦属无几，不务其大者而为之。若能时相聚议，各抒所见，必能得巧机关，以获厚利。即或一人力所不及，彼此信义相孚，不难通力合作，以收集思广益之效。” 章程规定执董设置、聚会时间，定期不定期协商讨论，“或有益于商务者，或有病于商务者，即可公平议定，禀请大部核夺执行。” ;八、内部控制 ;八、内部控制 ;八、内部控制 ;八、内部控制 ;八、内部控制 ;八、内部控制 ;八、内部控制 ;八、内部控制 ;八、内部控制 ;八、内部控制 ;八、内部控制 ; 不准吸食鸦片 不准向财东和掌柜送礼； 不准到财东和掌柜家闲坐； 不准到小号串 非因号事回家探亲时更如遇号 有婚丧喜庆之事，伙友之间不准 相送礼； 下班归里，不准私先???家，后 柜上，等等。 ; 在票号的内部控制制度中，不仅可以看出当年票号内部控制的严密性，而且也看到它体现了“仁”“义”“礼”“信”“智”“廉”的儒家思想，实事求是，讲求信义，反对欺诈，平等竞争，利益均享等文化理念。 ? ;山西票号已经离开我们90多年了 ;谢谢