- 1、本文档共9页,可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
物品管理作业-国立凤山商工
國立鳳山高級商工職業學校總務處-庶務組作業程序說明表
項目編號 NB-01
項目名稱 物品管理作業
採購單位(總務處庶務組)、主計室、物品管理單位(總務處庶務組)、
承辦單位
物品使用單位(各相關處室)
一、採購單位
(一) 、依機關內部分層授權範圍辦理如下:
1.依需求單位所提採購需求,並配合預算,於簽准後辦理採購事宜。
2.物品之採購,應依政府採購法及其相關規定辦理,並優先適用集中採購之共同供應契
約。
(二)採購人員應憑物品管理單位或使用單位申請核准之物品請購單或簽文辦理,不得無
故稽延,並須注意應與請購所列之種類、規格、數量等條件相符。
(三)採購單位辦理驗收時,驗收人與採購承辦人不得為同一人。驗收完畢,應檢送相關
驗收證明文件(如消耗用品驗收單等)或非消耗品增加單送物品管理單位為物品增
加之登記,並應將支出憑證、驗收證明文件或其他足資證明之相關文件與非消耗品
增加單,送主計室審核後據以辦理經費報支事宜。
二、主計室:審核採購計畫應與預算所定用途相符且能容納,並經權責單位核簽(章),
以及結報所附憑證無誤後,開立付款憑單,送出納辦理公款核付。
三、物品管理單位
(一)採購作業:彙案辦理各單位業務所需採購之物品,應依計畫及實際需求提出,不得
有超額採購及消化預算之情形,並應填具物品請購單,經機關首長或其授權人員核
准後,送採購單位辦理採購。
(二)收發作業
1.購進之物品於驗收完竣後,辦理收發之程序如下:
(1)消耗用品:依相關驗收證明文件(如消耗用品驗收單等)為物品增加之登記,其核
發則根據領用標準辦理,由領用人填報領物單領用,並登錄消耗用品收發分類帳為
作業程序
物品減少之登記。
說 明
(2)非消耗品:依非消耗品增加單及有關文件為物品增加之登記,並由管理或使用單位
於非消耗品增加單簽收後登錄管理。異動時,則依使用人填具之非消耗品移動單,
變更列管資料。
2.如係由其他機關撥交、接管或接受捐贈、廢品加工製成等方式取得物品,應於取得程
序完成後,依相關驗收證明文件(如消耗用品驗收單等)或非消耗品增加單及有關文
件為物品增加之登記。
(三)保管作業
1.保管之物品應按消耗用品與非消耗品分別分類存儲,按其形態、體積、數量放置整齊,
並設分類編號與黏貼標籤,以及依下列方式處理:
(1)消耗用品編號標籤,黏貼於分格儲藏櫃、架之橫額上,物品本身不必加蓋編號標誌。
(2)非消耗品編號標籤,黏附於物品本身。
2.保管人對於保管之物品應妥慎管理,物品管理單位主管應定期或不定期監督物品保管
情形。
3.對各單位所保管或使用物品,應適時檢查收發及存管情形。非消耗品每年至少實施盤
點一次,盤點完竣後,如有盤盈或盤虧情事,應分別查明原因,並按照規定為物品增
減之登記及將盤存情形連同盤點紀錄報請機關首長核閱。
4.機關首長應指定政風、主計、檢核或稽核單位派員監盤。
5.經管之物品,如有遺失、毀損、盤虧或其他意外事故而致損失者,應依照審計法第58
條及審計法施行細則第 41條規定檢同有關證件,報審計機關審核後,辦理物品減損
之登記。
6.損壞之物品未經核准報廢前,應妥予保管。
7.物品遇有竊盜事件發生,應立即報警,並保持現場原狀,留備偵查,並將損失物品名
稱、數量開列清單,備文報案。
(四)登記及報核作業
1.物品登記應設置消耗用品收發分類帳及非消耗品清冊辦理登錄管理
您可能关注的文档
- 火电厂燃煤损耗新指标研究与应用StudyandApplicationofNew.PDF
- 濑户内海纪行.PDF
- 灵武长枣的保护与传承.PDF
- 灾后兰园复建栽培之虫害管理.PDF
- 灾害的基本知识.PDF
- 点出别时的季节是萧瑟凄冷的秋天.DOC
- 炭化温度对沙蒿生物炭形貌特征和化学性质的影响①-土壤.PDF
- 炔烃和二烯烃教学内容.PPT
- 灾后疾病监测医疗实务.PPT
- 烟台小学教育工作先进单位-烟台教育.DOC
- 云南省红河哈尼族彝族自治州2023-2024学年八年级英语第二学期期末复习检测模拟试题含答案.doc
- 云南省大理州大理市达标名校2024-2025学年初三“停课不停学”阶段性检测试题物理试题含解析.doc
- 云南省个旧市北郊教育联合会2023-2024学年中考化学最后冲刺浓缩精华卷含解析.doc
- 云南省峨山县大龙潭中学2023-2024学年中考生物最后冲刺浓缩精华卷含解析.doc
- 云南省大理白族自治州弥渡县2023-2024学年小升初必考题数学检测卷含解析.doc
- 云南省峨山县大龙潭中学2023-2024学年中考猜题英语试卷含答案.doc
- 云南省大姚县第一中学2025届高三年级下学期第二次统练含解析.doc
- 云南省大理州大理市2024年毕业升学考试模拟卷生物卷含解析.doc
- 云南省红河哈尼族彝族自治州市级名校2024届中考历史押题卷含解析.doc
- 云南省红河哈尼族彝族自治州泸西县2023-2024学年中考五模数学试题含解析.doc
文档评论(0)