2010年度财务预算报告.pdf

海南康芝 业 药 股份有 公 限 司 2010年度财务预算报告 一 、编制说明 1、 公司 ⒛10年度财务预算报告是根据 ⒛∞ 年度经中审国际会计师事务所审计的实际经营业绩和 公司 ⒛10年度发展战略和年度计 ,在 、 划 充分考虑现实各项基础 经营能力 、 未来发展计划及下列各项基 本假设的前提下,本着求实稳健 的原则而编制 。 2、 本预算包括海南康芝药业股份有限公司和下属 1个控股子公司 :海南康芝药品营销有限公司⒛10 年度财务预算 。 二 、基本假设 1、 公司所遵循 的国家和地方的现行有关法律 、法规和制度无重大变化; 2、 公 主 经 业 司 要 营所在地及 务涉及地区的社会经济环境无重大变化; 3、 公司所处行业形势及市场行情无重大变化; 4、 公司 ⒛10年度销售的产 品或提供 的服务涉及的国内市场无重大变动; 5、 公 主 司 要产 品和原料 的市场价格和供求关系不会有重大变化 。 6、 公司 ⒛10年度生产经营运作不会受诸如交通 、水 电和原材料的短缺和成本 客 因 中 观 素的巨大变 动而产生的不利影响; 7、 公 生 经 业 司 产 营 务涉及 的税收政策将在正常范围内波动; 8、 公司现行的生产组织结构无重大变化 ;公司能正常运行 ,计划的投资项 目能如期完成并投入生产; 9、 无其他不可抗力及不可预见因 对 公 造 。 素 本 司 成 的重大不利影响 三 、预算指标 公司 ⒛10年度财务预算 的各项经济指标如下: 1、 主营业务收入 :全年计划实现主营业务收入 33630万 元 ,上年实际实现 21878万 元,比上年实际 增长 11752万元,增长率为 M%,(明细见附全面预算总表)。 2、 主营业务成本 :全年主营业务成本计划 额 11GG5万元,上年实际实现 ⒍∝ 万元,比上年实际增 `总 长 5459万 元,增长率为 88%,占 主营业务收入的 35%。 3、 期间费用构成计划 :期间费用 额 4753万 元,其中销售费用支付 额 硐彤 万元,比上年实际增 `总 `总 长 1907万 ,增 sS%,占 12%;管 元 长率为 主营业务收入的 理费用支出总额 2375万元,比上年实际增长 3M万元,增长率为 16%,占主营业务收入的码 ;财务费用△⒛4万元,占主营业务收入的巧%。 4、 纳税情况 :缴纳 金 56Og万 ,占主 17%,比 税 `总额 元 营收入的 上年实际增长 1581万元,增长率为 3吡 ,其 中:增值税 %解 万元 ;城建及附加税 362万元,土地及其他等税 硐 万元 ;企业所得税 犭 “万元 。 5、 净利润 额情况,计划实现净利润 额 14526万元 (主营业务收入 33630万 元+退税收入 250万 元一 `总 `总 合