商业银行第4章.ppt

4.1 现金资产的构成和作用 库存现金 在央行存款 存放同业存款 在途资金 我国银行当前法定存款准备金的计算 法定存款准备金率：20% 存款量的确定：按旬确定 法定：1.62% 存款准备金利率 超额：0.72% 我国常用监管指标 某银行负债与法定准备金率、提取流动性资金比例 单位（百万） 100％ 12 新增贷款 15％ 12 3％ 400 稳定性负债 30％ 12.5 5％ 250 脆弱性负债 95％ 24 8％ 300 游动性负债 提取比例 法定准备金 法定准备金率 金额 项目 请计算银行总流动性需求是多少？ 流动性总需求=负债流动性需求+贷款流动性需求 ＝0.95×（300－24）＋0.3×（250－12.5）＋0.15×（400－12）＋1×12＝403.65 3. 流动性指标法（流动性指示器法） ——用流动性指标体系反映、衡量银行的流动性状况 P100 * 商业银行现金资产管理 第4章 概述 现金资产是银行资产的一部分，其主要作用是为了保持银行的清偿力和获取更有利的投资机会，但现金资产从某一时点状态来看，它是非盈利性资产，其管理的重点是如何保持一个适度的现金资产总量和结构。 学习目标 现金资产的构成和作用 存款准备金的管理 商业银行的现金资产与流动性需求 银行流动性需求的预测 流动性需求与来源的协调管理 工商银行的资产组合——2012年年报 作用 保持清偿力 保持流动性 现金资产 4.2 存款准备金的管理 1、存款准备金的类型 2、法定准备金的管理 3、超额准备金的管理 一、存款准备金的类型 在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。存款准备金是商业银行现金资产的重要组成部分。 　　　法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。 　 　　　超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金有此消彼长的关系。 二、法定存款准备金的管理 ★ 法定存款准备金管理的目的 实施货币政策 调节货币供应 ★ 法定存款准备金管理方法 调节法定存款准备金比率 ★ 我国法定存款准备金的历次调整 1984年以来的调整情况 当前：20%（大型金融机构 ） 16.5% （中小型金融机构 ） 1. 法定存款准备金的计算 　 法定存款准备金管理，主要是准确计算法定存款准备金的需要量和及时上交的准备金。在西方国家的商业银行，计算法定存款准备金需要量的方法有两种，一种是滞后准备金计算法，主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算。另一种是同步准备金计算法，它主要适用于对交易性账户存款的准备金计算。 （1）滞后准备金计算法 　　滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金的需要量的方法。按照这种方法，银行应根据两周前的7天作为基期，以基期的实际存款余额为基础，计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。 如某银行在9月2日（星期四）至9月8日（星期三）期间的非交易性存款平均余额为80 000万元，按照7%的存款准备金率，该行在9月16日到9月22日这一周中应保持的准备金平均余额为560 0万元。 存款余额为80亿 准备金保持周 9.2 9.8 9.16 法定准备金率7％ 9.22 准备金基期周 9.16—9.22这一周应保持的法定准备金余额为： 80亿×7％＝5.6亿 （2）同步准备金计算法 　　同步准备金计算法是指以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量的方法。通常的做法是：确定两周为一个计算期，如从9月2日(星期四)到9月15日(星期三)为一个计算期，计算在这14天中银行交易性帐户存款的日平均余额。准备金的保持期从9月4日(星期六)开始，到9月17日(星期五)结束。在这14天中的准备金平均余额以9月2日到9月15日的存款平均余额为基础计算。 　 计算原理：以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。 步骤一：确定两周为一个计算期 步骤二：计算这两周银行交易性账户存款的日平均余额 步骤三：计算准备金的保持期：从本计算周期的第三天起算，