职业道德及商业行为准则.pdf

职业道德与商业行为准则 1. 介绍 本《职业道德与商业行为准则》（下称“准则”）已经公司董事会批准，并为我们的行为 提供了基本指导原则。虽然本《准则》涵盖了广泛的商业惯例与公司政策，但它并没有 涵盖业务活动中可能出现的每一个问题，亦或是每一个需作出道德决策的情形，本《准 则》只是为代表公司政策并营造支持本准则的工作环境而制定的重要指导原则。 我们必须努力营造诚实与负责的文化氛围。我们所承诺的最高水平的道德行为要体现在 公司所有商业活动中，包括但不限于与员工、客户、供应商、竞争对手，政府与公众的 关系，也包括我们的股东。我们所有的雇员、管理者和董事必须根据行为语言和本准则 精神来规范自我，以避免不适当的行为发生。即使本意良好的行为，如若违反法律或本 准则，也会对公司和个人带来负面影响。 我们公司最宝贵的资产之一是我们诚信、专业和公平的信誉。我们都应该认识到我们的 行为是我们信誉的基石，每个人必须遵守本 《准则》和适用的法律。 2. 利益冲突 公司的雇员、管理者和董事有义务以诚实、道德的行为方式规范自我并以公司最大利益 为重。所有雇员、管理者和董事应尽力避免个人利益与公司利益可能或实际出现冲突的 情况。 当个人利益以任何方式妨碍--或甚至只是可能妨碍—公司的整体利益时（包括其子公司 和分支机构），就会发生利益冲突。当雇员、管理者和董事的行为使其难以客观有效地 为公司工作，或因为有个人利益而使其难以客观有效地为公司工作时，就会造成冲突的 局面。当员工、高级职员或董事（包括其家庭成员）因其在公司的职位而获取不适当的 个人利益时也会发生利益冲突。 我们不可能列出所有的利益冲突，但以下示例可作为利益冲突的参照：  为公司聘用时，以任何身份为竞争对手、客户或供应商工作；  接受超过适当价值的礼物、或接受个人折扣（若这种优惠一般不提供给公众）， 或者因你个人在公司的地位而从竞争对手、客户或供应商处获得其他的好处；  因采购或出售资产、产品、服务或其他权益而与公司展开的竞争；  从涉及公司、竞争对手、客户或供应商交易中获取利益（不包括作为公司员工、 高级职员或董事，也不包括上市公司日常投资）；  因你在公司的地位而获得贷款或义务担保；  将公司业务交给由员工、亲属或朋友拥有或管理的供应商。 涉及利益冲突的情况并不总是很明显或容易解决。你需要将可能涉及利益冲突的情况报 告给指定的合规专员（以下简称“合规专员”）。 为了避免利益冲突，高级管理人员和董事必须向董事会披露任何可能导致利益冲突的重 大交易或关联关系。 倘若一个确切或明显的利益冲突存在于个人与职务关系间，或存在于员工、高级职员或 董事的行为中，该员工、高级职员或董事需要根据本《准则》条款以道德的方式来处理 上述利益冲突。 董事必须尤其忠于公司及其股东，以公司和股东的利益为重；必须避免牵涉到适用法律 和本《准则》规定的任何实质或形式的利益冲突。 每位新董事必须通过向公司提供相关财务和其他资料以披露所有可能会导致利益冲突 的情况。 每年，公司会调查各董事以确认符合本政策要求，并确认相关事宜已按适用 法律规定作了公开披露。正如SEC 和纳斯达克上市规则所述，这些披露必须涵盖任何“关 联个人交易”。董事会下属审计委员会及董事会，如适用，将判断是否存在利益冲突或 “关联个人交易”，并决定适当的措施以便与公司最佳利益保持一致。任何涉及董事或 高级职员，与利益冲突、关联个人交易相关的豁免必须经董事会下属审计委员会或董事 会（如适用）批准。 3. 公开披露质量 公司有责任在所有重大方面公开披露有关公司财务状况和经营成果的全面、准确的信息。 我们提交美国证券交易委员会的报告及备案文档和其他公众信息应包含全面、公正、准 确、及时和简明易懂的披露。 4. 法律、法规和规章的遵守 我们坚定地致力于开展诚实、正直的商业事务，完全遵守所有适用的法律、法规和规章。 任何公司员工、高级职员或董事不得以任何理由作出非法或不道德的行为，或指使他人 这样做。 若你对任何有悖遵守适用法律、法规或规章的行为或任何法律、法规和规章有疑问，请 联系你的主管或经理。