xx公司分支机构财务管理的办法.doc

XX公司分支机构财务管理的办法 第一条 分支机构的财务人员由公司财务部派出，其工作对公司财务部负责，在职权范围内为所在分支机构提供财务服务和支持，接受财务部的委托，对分支机构的经营运行情况行使财务监督权。 第二条 分支机构如因经营业务需要，允许在所在地指定银行开设银行账号和申办注册登记、税务登记，但必须事先提出申请（书面），经公司财务部审核，相关职能部门领导会签同意，报请董事长批准，方能执行，未经公司批准同意，擅自在分支机构所在地或不在指定银行开设银行账号，办理工商登记、税务登记的，公司财务部有权追究分支机构负责人和经办人的经济和法律责任。有公司财务部派驻财务人员的分支机构，财务人员有权拒绝办理银行及相关业务，否则将追究其工作失职及连带责任。 第三条 分支机构在所在地指定银行开设的银行账号仅限于分支机构日常费用开支使用，工程类款项及其他经营收入款项必须通过公司财务部指定的公司银行账号或公司评审确认的工程和经营合同中指定的银行账号进行结算。 第四条 分支机构所有资金的使用，都必须事先或定期向公司对应的业务职能主管部门报《资金使用预算计划表》，经审核批准后，按预算计划执行，财务人员（含派驻）负责监督预算计划执行过程中每笔资金的使用；预算计划未纳入的用款项目或超预算计划批准额度的用款项目，分支机构应及时报批，严禁分支机构“先用后批”、“瞒报虚报”等用款现象，未经公司审批的资金使用，分支机构财务人员一律不得支付。 第五条 分支机构的财务人员每月须负责按要求向公司报送上月的资产负债表、上月的利润表、上月的银行对帐单、上月的纳税申报表（附税单复印件或开户银行扣款单复印件），上月的收支明细、本月的费用开支计划表、本月工程资金使用计划表、本月工程材料采购计划表、单项用款申请单、工程施工合同、材料采购合同、购货发票、物资入库单据、现金日报表等报表资料。 第六条 分支机构财务人员每季度须返回公司财务部做述职汇报，并同时接受相关政策、技能、业务等方面的培训。 第七条 分支机构无权以分公司名义对外签订工程合同，所有工程合同必须以公司（总公司）名义与甲方签订后。所支付的工程款必须打入公司（总公司）指定帐号，不得擅自打入分公司帐号。如需开发票，须凭公司（总公司）提供的外出经营许可证到所在地地方税务局开具发票，财务人员须及时将发票的记账联与税单原件寄回公司财务部，分支机构不得擅自对外开具发票。 第八条 所有与工程相关的支出，驻地会计必须及时催收材料发票与民工工资单，于每月月底前寄回总公司汇总入帐。驻地会计必须审核发票的真实性，填写的正确与完整性（公司名称应填写总公司名称，并且要有材料清单）。材料发票必须填写报销单，并有项目经理与分公司主管领导签字后寄回总公司。 第九条 分支机构不得自行向银行及企业或个人借贷，也不允许为企业或个人提供各类担保贷款；银行账户只允许工程款项的进出，绝不允许提供给外企业或个人套取现金；除零星少量材料外，采购材料一律不得使用现金。 第十条 分支机构若发现应收款久拖不决或其他可能给企业造成经济损失的端倪或潜在风险，应在第一时间向公司领导汇报，并向公司法务部门征询法律意见，尽量避免、减少或挽回公司的经济损失。 -------- 欢迎下载资料，下面是附带送个人简历资料用不了的话可以自己编辑删除，谢谢！ X X X 个 人 简 历 个人资料 姓 名：xxxx 婚姻状况：未婚 照片 出 生：1987-06-24 政治面貌:团员 性 别：男 民 族：汉 学 位：本科 移动电话： 专 业：英语 电子邮件： 地 址： 教育背景 2006.9-2010.6 吉林工程技术师范学院-----外国语言文学系 主修课程 本科阶段主修 大学英语精读，大学英语泛读，英语口语，英语听力，英语写作，翻译学，词汇学，语法学，英美概况，英国文学，美国文学，语言学， 个人资料 姓 名： 婚姻状况：未婚 出 生： 政治面貌：团员 性 别： 民 族：汉 学 位： 移动电话： 专 业： 电子邮件： 地 址： 教育背景 2006.9-2010.6 吉林工程技术师范学院-----外国语言文学系 主修课程 大学英语精读，大学英语泛读，英语口语，英语听力，英语写作，英语口译，翻译学，词汇学，语法学，英美概况，英国文学，美国文学，语言学，日语，中外名胜。 能力及特长 这要写你明你有什么样的能力及经验，最重要就是告诉用人单位，你会做什么？ 计算机能力 能熟悉使用Office工具以及Photoshop、Flash等软件。 获国家计算机二级等级资格证书。 外语水平 通过英语专业四级考试