巨轮股份：内部控制鉴证报告 2010-01-20.pdf

广 东 巨 轮 模 具 股 份 有 限 公 司 内部控制鉴证报告 天健正信审（2010）专字第090003 号 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 Ascenda Certified Public Accountants 内部控制鉴证报告 天健正信审（2010）专字第 090003号 广东巨轮模具股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了广东巨轮模具股份有限公司（以下简称巨轮股份）管理层对 2009 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制自我评价报告。巨轮股份管理层的责任是建立健全内部控 制并保持其有效性，我们的责任是对巨轮股份内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括 了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们 相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，巨轮股份按照财政部、证监会制定的相关标准于 2009 年12月 31日在所有重大方 面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 附送：广东巨轮模具股份有限公司董事会审计委员会2009 年度内部控制自我评价报告 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 陈迅 中国 · 北京 中国注册会计师 吴瑞玲 报告日期： 2010 年 1 月 19 日 广东巨轮模具股份有限公司内部控制自我评价报告 广东巨轮模具股份有限公司 董事会审计委员会 2009 年度内部控制自我评价报告 编制单位：广东巨轮模具股份有限公司 一、公司概况 广东巨轮模具股份有限公司（以下简称巨轮股份）系于 2001 年 12 月 30 日经广东省人民政 府办公厅粤办函[2001]723 号文《关于同意变更设立广东巨轮模具股份有限公司的复函》和广东 省经济贸易委员会粤经贸函[2001]670 号文《关于同意变更设立广东巨轮模具股份有限公司的批 复》批准，由揭阳市外轮模具研究开发有限公司、揭阳市飞越科技发展有限公司、揭阳市恒丰经 贸实业有限公司、揭阳市凌峰实业有限公司和自然人洪惠平、郑明略等 6 名发起人在原揭阳市外 轮橡胶机械有限公司（以下简称外轮橡机公司）基础上整体变更设立的股份有限公司，于 2001 年 12 月 30 日在广东省工商行政管理局注册登记，取