巨轮股份：截至2010年12月31日内部控制审计报告 2011-03-18.pdf

广东巨轮模具股份有限公司 截至2010 年12 月31 日 内部控制审计报告 天健正信审 （2011）专字第090029 号 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 Ascenda Certified Public Accountants 内部控制审计报告 天健正信审（2011）专字第090029 号 广东巨轮模具股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的广东巨轮模具股份有限公司 （以下简称巨轮公司）董事会对截 至2010 年12 月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 按照《企业内部控制基本规范》 （财会[2008]7 号）的要求建立健全内部控制制度并保持其 有效性是巨轮公司的责任。 我们的责任是对巨轮公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表审计意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的 鉴证业务》的规定执行了审计业务。该准则要求我们计划和实施审计工作，以对巨轮公司截至2010 年 12 月31 日止与财务报表相关的内部控制有效性认定是否不存在重大错报获取合理保证。在审 计过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们 认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，巨轮公司按照《企业内部控制基本规范》 （财会[2008]7 号）于截至 2010 年 12 月31 日止在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 俞俊雄 中国 · 北京 中国注册会计师 方 艳 报告日期： 2011 年3 月16 日 广东巨轮模具股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告 广东巨轮模具股份有限公司董事会 关于内部控制有效性的自我评价报告 一、 公司的基本情况 广东巨轮模具股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2001 年12 月30 日经广 东省人民政府办公厅粤办函[2001]723号文《关于同意变更设立广东巨轮模具股份有限公司的复 函》和广东省经济贸易委员会粤经贸函[2001]670号文《关于同意变更设立广东巨轮模具股份有 限公司的批复》批准，由揭阳市外轮模具研究开发有限公司、揭阳市飞越科技发展有限公司、揭 阳市恒丰经贸实业有限公司、揭阳市凌峰实业有限公司和自然人洪惠平、郑明略等6 名发起人在 原揭阳市外轮橡胶机械有限公司（以下简称外轮橡机公司）基础上整体变更设立的股份有限公司。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]109号文核准，于2004 年8 月向社会公 开发行人民币普通股3,800 万股，发行后总股本14,100 万股（每股面值1 元）。根据本公司2004 年度股东大会决议和修改后章程的规定，本公司通过以资本公积金向全体股东按每10股转增3 股增加股本人民币4,230 万股；根据2007 年第二次临时股东大会决议的规定，本公司再次以资本 公积金向全体股东按每10股转增3 股增加股本5,536.83 万股；公司于2007 年1 月发行可转换公 司债券，截止2009 年8 月28 日根据本公司可转换公司债券募集说明书相关转股规定，完成可转 债转股共增加股本2,660.60 万元；