高级管理人员绩效考核管理办法.pdf

烟台万润精细化工股份有限公司 高级管理人员绩效考核管理办法 2012年2月 目 录 第一章 总则 3 第二章 管理机构 4 第三章 考核指标、权重及计算办法 6 第四章 考核职责与流程 12 第五章 附则 14 附件一：年度业绩责任书 16 附件二：绩效考核结果申诉表 17 第一章 总 则 第一条 为推进烟台万润精细化工股份有限公司（以下简称“公 司”）建立与现代企业管理相适应的激励和约束机制，建立并实施以利 润为中心，以价值创造能力为导向的绩效考核体系，有效激发和调动公 司高级管理人员的工作积极性和创造性，不断提高公司盈利能力和核心 竞争力，进一步提升公司经营业绩，促进企业健康可持续发展，确保公 司发展战略目标的实现，根据国家相关法律、法规并结合公司实际，特 制定本办法。 第二条 本办法所指的高级管理人员（以下简称“高管”）包括： 公司总经理、副总经理、财务负责人（财务总监）、董事会秘书及公司 认定的其他高级管理 （技术）人员。 第三条 本办法所称绩效考核，是指通过签订年度业绩考核责任书 的方式，将高管团队年度或任期内应完成的主要工作定量、定性为关键 绩效指标，按照规定的程序和方法对关键绩效指标完成情况进行考核评 价，并以此作为年终奖金的核发依据。 第四条 绩效考核遵行的基本原则： （一）战略导向原则。以公司发展战略为导向，将战略目标分解成 为高管年度和任期绩效考核指标，保证公司战略目标的落实、执行和实 现，促进公司可持续健康发展； （二）价值创造能力导向原则。在关注业绩表现的同时，坚持价值 创造能力导向，不断提高公司的持续盈利能力和核心竞争力； （三）突出重点、市场化考核原则。绩效指标选择突出公司关键工 作和重点任务，重点考核公司业绩和可持续发展能力；绩效指标结合市 场情况设定，坚持指标可实现并具备市场竞争性，充分激发并调动高管 经营团队的工作积极性和创造性； （四）激励与约束并重原则。实行年度考核与任期考核相结合、结 果考核与过程评价相统一、考核结果与奖惩相挂钩的考核制度，使激励 与约束相配套，责权利相统一； （五）科学、客观、公正原则。科学设定考核指标及流程，客观公 正、实事求是地考核评价高管团队的工作绩效。 第五条 考核办法适用条件： （一）考核当期营业收入和净利润不低于基准值85%时，依据本办 法考核，并核发考核年度奖金； （二）考核当期营业收入或者净利润在基准值 70%至85% （不含） 之间时，按照本办法考核，并按考核结果的50%核发考核年度奖金； （三）考核当期营业收入或者净利润低于基准值70%时，不予核发 考核年度奖金。 第二章 管理机构 第六条 公司董事会是高管绩效考核的领导机构，负责高管绩效考 核的组织管理与审批工作。包括审批高管绩效考核办法，绩效考核指标， 薪酬管理办法，年度奖金总额等。 第七条 公司董事会依照股东大会决议设定薪酬与考核委员会，具 体负责高管绩效考核的实施工作。包括制订公司高管考核办法并组织考 核，制订公司高管薪酬管理办法并监督执行等，对董事会负责。 第八条 根据《万润精细化工股份有限公司董事会薪酬与绩效考核 委员会工作细则》规定，薪酬与考核委员会的主要职责权限如下： （一）根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要 性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制订薪酬计划或方案； （二）薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主 要评价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度等； （三）审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情 况并对其进行年度绩效考评； （四）负责对公司薪酬管理办法的执行情况进行监督； （五）董事会授权的其他事宜。 第九条 公司董事会是高管绩效考核的领导机构，有权否决任何可 能有损公司健康发展和股东利益的业绩考核方案和办法。 第十条 公司高管绩效考核与管理由董事会、董事会薪酬与考核委 员会、人力资源部、财务部共同完成，各自职责和分工如下： （一）董事会：审批高管绩效考核方案及办法；审批高管年度考