行政院主计处研订内部控制制度主计业务共通性作业项目-关山镇公所.doc

臺東縣關山鎮公所主計室作業程序說明表 項目編號 OC01 項目名稱 公務統計資料編布作業 承辦單位 主計單位 作業程序說明 一、檢討修訂公務統計報表程式： （一）定期檢討增刪修訂公務統計報表程式，並送臺東縣政府主計處備查 （二）前項檢討結果若涉及重要事項之變更，應填具重要統計事項變更一覽表，送縣府主計處備查後公告，如統計事項變更屬資料定義、統計方法等，應控留1至3個月預告時間。 （三）配合修正預告統計資料發布時間表相關資料。 二、編製公務統計報表： （一）依機關公務統計方案之公務統計表冊細部權責區分表所訂，編製單位（業務單位或主計單位）按報表週期及編製期限，編製公務統計報表。 （二）審查單位就資料正確、合理性進行審核後，陳請機關長官核章。 三、發布公務統計資料： （一）每年6月底及12月底完成修訂未來1年（當年7月-次年6月/次年1月-12月）之預告統計資料發布項目，並於網站「預告統計發布時間表維護系統」完成相關資料維護，並送臺東縣政府主計處備查後公告。 （二）依報表編送對象提供相關機關（單位）參用。 （三）依預告統計資料發布時間表按時發布各項資料，因故無法按原訂預告時間發布統計資料時，應於實際發布日期（提前發布者）或原定發布日期（延後發布者）前5日，填具統計資料預告發布時間變更通知單，若為列管統計資料項目，應併同重要統計事項變更一覽表，送臺東縣政府主計處備查後公告，並修正預告時間表相關資料。 四、公務統計資料如需修正，應依前述流程，編製及發布修正表。 控制重點 一、依公務統計方案報表週期及編製期限，按期編製統計報表。 二、每年6月及12月於網站「預告統計發布時間表維護系統」，完成未來1年（當年7月-次年6月/次年1月-12月）之預告統計資料發布時間表，送臺東縣政府主計處備查後公告。 三、公務統計報表程式修訂結果，若涉及資料定義、統計方法等重要事項之變更，應控留1至3個月預告時間，送臺東縣政府主計處備查後公告。 四、統計資料若未能依預告發布時間如期發布時，應提前5日送臺東縣政府主計處備查後公告。 法令依據 一、統計法第3條及第4條 二、統計法施行細則第46條至第52條及第58條 三、公務統計方案實施要點各機關統計資料發布要點 使用表單 一、統計資料預告發布時間變更通知單 二、重要統計事項變更一覽表 臺東縣關山鎮公所主計室作業流程圖 公務統計資料編布作業 臺東縣關山鎮公所內部控制制度自行檢查表 年度 自行檢查單位：主計室 作業類別(項目)：公務統計資料編布作業 檢查日期： 年 月 日 檢查重點 自行檢查情形 檢查情形說明 符合 未符合 一、作業流程有效性 (一)作業程序說明表及作業流程圖之製作是否與規定相符。 (二)內部控制制度是否有效設計及執行。 二、公務統計資料編布作業 (一)是否依公務統計方案報表週期及編製期限，按期編製統計報表。 (二)每年6月及12月是否於本所網站「預告統計發布時間表維護系統」，完成未來1年（當年7月-次年6月/次年1月-12月）之預告統計資料發布時間表，送縣府主計處備查後公告。 (三)公務統計報表程式修訂結果，若涉及資料定義、統計方法等重要事項之變更，是否控留1至3個月預告時間，送縣府主計處備查後公告。 (四)統計資料若未能依預告發布時間如期發布時，是否提前5日送縣府主計處備查後公告。 結論/需採行之改善措施： 註：1.機關得就1項作業流程製作1份自行檢查表，亦得將各項作業流程依性質分類，同1類之作業流程合併1份自行檢查表，就作業流程重點納入檢查。 2.自行檢查情形除勾選外，未符合者必須於說明欄內詳細記載檢查情形。 填表人： 複核： 單位主管： OC01-1 業務或主計單位 結束 編製、審核公務統計報表。 否 1.依編製程序編製修正表，並依編送對象提供相關機關（單位）參用 2.同步修正預告時間表連結資料 業務或主計單位 是 資料是 否修正 是 按時發布 否 填具統計資料預告發布時間變更通知單，屬列管項目者，併送重要統計事項變更一覽表，送縣府主計處備查後公告，並修正預告時間表相關資料 業務或主計單位 1.依編送對象提供相關機關（單位）參用 2.依預告統計資料發布時間表按時發布各項資料 機關長官 核章 業務或主計單位 編製、審核公務統計報表 A 業務或主計單位 每年6月及12月完成修訂未來1年之預告統計資料發布項目 A 業務或主計單位 修正預告統計資料發布時間表相關資料 業務或主計單位 送縣政府主計處備查 是 涉及重要事項變更 否 業務或主計單位 填具重要統計事項變更一覽表 業務或主計單位 檢討增