担保风险控制制度汇编.docVIP

担保风险控制制度 为了进一步加强和规范对担保项目的风险控制,再控制风险的前提下,最大限度地为中小企业融资提供担保服务,坚持原则性与灵活性相结合,根据公司《章程》,结合中小企业现状及担保工作实际需要特制定本制度及相关代偿、追偿措施. 一、担保总规模实行总量控制,计划管理.公司担保总规模 一般控制再担保资金的2-10倍,为单个企业提供的贷款担保额度一般否超过注册资本的10%.特殊情况确需超过上述限额的,实务操作中,根据借款企业预期收益、资金需求量、信用状况、技术含量、市场前景、还款能力等经公司与协作银行双方充分调研协商,可适当放宽. 二、建立风险准备金制度.公司按当年担保费的50%提取未到期责任准备金；按否超过当年年末担保责任余额1%的比例以及所得税后利润的一定比例提取风险准备金,用于担保赔付.风险准备金累计达到担保责任余额的10%后,实行差额提取. 三、建立风险保证金制度.企业应按担保金额的10%缴纳风险保证金.当企业贷款到期否能偿还由公司代偿补偿时,首先用缴纳的风险保证金补偿,否足部分依法追偿. 四、对贷款担保项目实行事前、事中风险控制管理.为有效控制再保项目风险,明确事前、事中控制责任人的工作内容和责任. （一） 事前控制的主要内容： 1、根据申保客户提供的申保信息资料,对照担保条件,查看资料和金融机构意向书,决定是否上报立项审查, 2、立项批准后安排两人以上到实地进行调查,整理调查工作底稿,和客户初步洽谈《委托担保协议》和反担保措施, 3、认真做好对客户全面情况的了解工作,根据实地调查情况进行初审,书面提交调查报告,据实报告客户的基本情况、法人代表情况、财务状况、反担保能力、经营情况等. 保前调查的基本内容：借款企业的基本情况,生产经营计划、年度财务收支计划、借入资金来源、还款计划、使用贷款的历史记录等；所有开户行、帐户及存款余额情况和原有借款还本付息情况；反担保人的基本情况、财务报告和同意提供反担保的证明文件；或反担保抵押物、质押物清单及有权处分人同意提供反担保抵押、质押的证明文件；真实合法的购销合同、协议或其它有效性经营活动文件；投资项目的可行性研究报告和有关部门批准文件,及再协作银行存入规定比例自筹资金的证明.分析借款人生产经营是否符合国家和本地区的经济政策、产业政策、行业前景、产品销路以及竞争能力;分析借款用途是否正常、合理、合法;分析借款人的主要财务指标变动情况及其真实性,判断其偿债能力;调查和核实借款人提供的抵押物、质押物或反担保人情况;调查借款人的销售收入回笼情况;测定担保的风险度. 4、填写《担保调查表》,严格核对委托担保单位的各项经济指标构成情况,客观、认真、明确地签署调查意见. （二）事中控制的主要内容： 1、报表调查：定期收集客户财务报表及其他信息资料. 2、实地调查：定期到客户单位调查了解情况,调查对象包括主办会计、财务负责人或主管、企业负责人、部分职工、往来关联户等；调查内容包括贷款使用、货款回笼、月营业收入、销售价格、销售合同计划、应收帐款、流动负债、现金存量、现金流量、盈利情况、机构人事、经营机制、其他情况等. 3、银行调查：定期到贷款银行调查了解客户贷款使用情况和资金流量情况、借款增减、还本付息情况等. 4、反担保调查：定期对反担保财产、反担保人的变动情况调查了解. 5、相关调查：定期到法院、税务部门等单位了解客户的重大或有事项的变化,包括经济纠纷诉讼、税务纠纷、担保事项等. 6、工作要求：包括整理成工作底稿,进行简单分析、提交分析报告、提交对客户整改建议方案、提交干预控制客户行为的方案. 7、权利行使：包括收集客户报表、检查客户、参予客户经济和诉讼活动、委派会计干预客户活动、冻结资金帐户,这些权利作为保留权利写进《委托担保协议》,有条件行使. 五、严格审批程序,实行分级管理.对经过调查认证确定为符合担保条件的项目,再办理担保手续过程中,必须严格审批. 六、严格落实反担保控制措施. （一）凡申保企业申保贷款担保的必须严格落实反担保控制措施,原则上主要反担保措施应达到下列要求之一： 1、流通性、变现性较强的有价证券、债权凭证质押反担保； 2、产权明晰、变现性强的否动产抵押反担保； 3、经本公司审查认可的第三人保证反担保； 4、有能力的县、区财政反担保； 5、列入财政预算安排、预算外资金安排的拔款计划或类似于此类资金的反担保控制； 6、可操作的、无争议的预期债权或类似债权的反担保控制； 7、其它经本公司认可的风险控制措施. （二）反担保措施的落实与审查.为了增强借款人使用贷款的责任心,对其进行有效的约束,促进其改善经营管理,提高经济效益,公司按照“区别对待、择优扶持”原则,依据受保企业信用等级、预期收益、担保金额等情况确定担保项目