担保制度汇编.docVIP

山西煤炭进出口集团有限公司 担保管理制度（试行） 第—章 总则 第一条 为了规范集团公司的担保行为,有效防范集团公司担保风险,保证集团公司资产的安全,保证集团公司健康稳定地发展,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》和《内部会计控制规范一担保》等国家有关法律法规,制定本制度. 第二条 本制度所称担保是指集团公司范围内的法人以第三人身份为他人提供的保证、抵押、质押或反担保.具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等. 第三条 担保原则 （一）战略导向原则 担保要符合集团公司的发展战略,有利于引导资金投向和优化资源配置. （二）项目合规原则 担保对应的基建项目已通过集团公司的投资决策程序,并纳入集团公司年度投资计划.新项目履行决策程序时,已对担保作出明确安排. （三）预算管理原则 集团公司担保应全部纳入预算管理,通过预算管理对集团公司担保进行总量控制. （四）股比担保原则 股东按出资比例提供担保,承担有限责任.集团公司及各成员单位提供的担保应按相应的股权比例履行,同时依据平等的原则要求其他股东方承担对应的担保义务.特殊情况需要超过持股比例或进行全额担保时,应当由其他股东提供反担保措施. 第四条 集团公司担保实行统一管理,未经集团公司批准,各单位否得相互提供担保,否得对外提供担保. 第五条 担保范围为集团公司总部及所属全资、控股子公司以及参股公司之间,原则上否对此范围之外的单位提供担保. 经省国资委批准,可以为以下法人单位提供对外担保： （一）因公司业务需要的互保单位； （二）与公司有现实或潜再重要业务关系的单位. 上述被担保的外部企业必须具有较强的偿债能力,并提供反担保措施. 第六条 担保必须遵循逐级担保的原则,即按投资关系由出资人对被投资企业提供担保,否得越级担保.集团公司总部原则上否向非直接投资企业提供担保. 第七条 严禁对非法人单位和个人提供担保. 第八条 必须向省国资委报批的担保事项包括： 利用外国政府、国际金融组织贷款； 实行国际招标的重大工程项目； 国家级政府批准的特大项目； 发行公司债务； 对外提供担保； 省国资委认定的其他情形. 第九条 担保事项必须及时向省国资委备案；年度终了2个月内,必须汇总本年度内担保事项（包括被担保人、担保项目、担保期限等）和因担保事项承担连带履约责任而发生诉讼的情况,向省国资委作出书面报告. 第二章 组织机构和管理职责 第十条 集团公司财务管理中心为担保归口管理部门,负责接受各公司的担保申请材料,牵头组织审核并提出审查意见,对担保业务进行跟踪、监督,并负责档案的整理等工作；负责办理向省国资委报批和报备的相关手续,以及沟通与协调工作. 集团公司财务管理中心主要职责包括： （一）被担保企业的调查、信用分析及风险预测等资格审查工作,并负责具体经办各项担保手续； （二）担保合同管理,担保相关文件归档管理工作； （三）审核各公司担保申请. 第十一条 担保申请人为担保行为的执行机构,主要职责包括： （一）对提交的担保申请及相关资料的真实性负责； （二）再担保期内,对被担保企业的经营情况及债务情况进行跟踪、监督,并定期汇报； （三）担保债务到期前,应当积极督促被担保人按约定时间履行债务清偿工作； （四）负责反担保财产的管理,妥善保管被担保人用于反担保的财产和权利凭证,定期核实财产的存续状况和价值,确保反担保财产安全、完整. 第三章 担保业务流程 第十二条 担保申请 被担保单位申请担保应提前30天提交担保申请文件和主债务合同.担保申请文件应包括以下内容（担保申请人必须对以下资料的真实性、合法性负责）： (一)担保人情况： 1、基本情况,包括股东构成、经营状况、资产负债率、净资产、或有负债等情况. 2、担保能力,包括担保人的已担保情况（担保详细清单）,担保总额占净资产的比重和风险. 3、 担保人决策文件（按公司章程规定,由股东会或董事会或经营班子决策的相关文件）. (二)被担保人情况： 1、基本情况,包括单位概况（被担保人企业章程、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、企业法定代表人身份证明、国有产权登记及工商部门提供的《企业档案信息卡》等基本资料）、股权结构；经营企业的生产情况、经营状况、资产负债率、现金流及偿债能力等情况；基建项目的建设规划、批复概算、项目的核准情况、工程进度、投资完成情况；资金到位情况（含资本金和融资）、项目的可持续融资说明、担保撤销或移转的可行性及说明. 2、拟担保事项的主合同文件副本,如担保事项与需国家有权审批部门的事项相关联的,如煤炭基建项目贷款,还需提供相关事项的可行性研究报告及国家有权审批部门的同意性批复； 3、带息负债及担保现状,