2013年付息及提前还本部分兑付公告.PDF

2009 年株洲市城市建设投资经营有限公司公司债券 2013 年付息及提前还本部分兑付公告 重要内容提示： 债权登记日：2013 年8 月27 日 资金发放日：2013 年8 月28 日 本期债券停牌日：2013 年8 月27 日 2009 年株洲市城市建设投资经营有限公司公司债券 （以下简称 “本期债券” ）将于2013 年8 月28 日支付自2012 年8 月28 日至2013 年8 月27 日期间（以下简称“本年度” ）的利息及提前还本部分的本 金。为保证付息及提前还本部分兑付工作的顺利进行，方便投资者及 时领取利息及本金，现将有关事宜公告如下： 一、本期债券的基本情况 1、债券名称：2009 年株洲市城市建设投资经营有限公司公司债 券 2 、债券简称及代码：09 株城投 （代码122944 ） 3、发行主体：株洲市城市建设发展集团有限公司 4 、发行总额：人民币15 亿元 5、债券期限：7 年期，从第四个计息年度开始偿还本金，第四、 第五、第六、第七个计息年度分别偿还本金3 亿元、3 亿元、4.5 亿 元和4.5 亿元。 6、债券利率：本期债券为固定利率债券，票面年利率为7.00% ， 在债券存续期内固定不变。本期债券采用单利按年计息，不计复利， 逾期不另计利息。 1 7、计息期限：自2009 年8 月28 日起至2016 年8 月27 日止。 8、上市时间和地点：本期债券于2009 年10 月19 日在上海证券 交易所上市交易。 二、本期债券本年度付息及提前还本部分兑付情况 1、本年度计息期限：2012 年8 月28 日至2013 年8 月27 日， 逾期部分不另计利息。 2 、债权登记日：本期债券债权登记日为2013 年8 月27 日。截 至该日下午收市后持有本期债券的投资者对其托管账户所记载的本 期债券余额享有本年度利息。 3、付息及提前还本部分本金兑付时间： （1 ）集中兑付息及提前还本部分本金兑付期：自2013 年 8 月 28 日起的20 个工作日。 （2 ）在集中付息期未领取利息及提前还本部分本金的投资者， 在集中付息期及提前还本部分本金兑付期结束后的每日营业时间内 到原认购网点领取利息和提前还本部分本金。 三、还本付息办法 1、通过上海证券交易所购买并持有到债权登记日的本期债券， 其利息通过中国证券登记结算有限公司上海分公司清算系统划入该 投资者开户的证券营业部的资金账户中，再由该证券营业部向该投资 者付息。 2 、根据相关规定，本期债券分期偿还采取减少持仓的方式实施， 分期偿还后，债券持有人持仓将会相应减少。由于债券分期偿还后导 致的债券不足1 手部分将同时全部偿还。 3、本期债券将于本次债权登记日2013 年8 月27 日当天停止交 2 易1 天，并于当天停止本期债券对应的出入库申报。 四、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关文件的规定，本期债券个人投资者应缴纳企业债券个人利息收 入所得税，征税税率为利息额的20%。 按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税 统一由各付息网点在向持有债券的个人支付利息时负责代扣代缴，就 地入库。如各付息网点未履行本期债券利息个人所得税的代扣代缴义 务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。 本期债券的个人利息所得税征缴说明如下： 1、纳税人：本期债券的个人投资者 2 、征税对象：本期债券的利息所得 3、征税税率：按照利息额的20%征收 4 、征税环节：由付息网点一次性扣除 5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点 6、本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务部门 五、本次还本付息相关机构 1、发行人：株洲市城市建设发展集团有限公司 联系人: 郭云 联