2008年保荐代表人考试大纲(打印版).doc

2008年保荐代表人胜任能力考试大纲 　　掌握保荐人、保荐代表人注册登记的条件和程序，保荐人、保荐代表人从名单中去除的情形。 　　第二节 保荐人和保荐代表人的职责 　　掌握保荐人和保荐代表人在尽职推荐和持续督导期间应履行的职责。 　　第三节 保荐工作规程 　　掌握保荐工作需要建立的相关体系和制度，开展保荐工作的相关要求。 　　掌握保荐人和保荐代表人进行注册登记、年度备案、重大事项报告和发行上市推荐时相关报表的填报要求。 　　第四节 执业规范 　　掌握市场经济条件下诚信的概念、意义、指导思想和基本原则；熟悉证券行业诚信建设的主要内容和实施举措。掌握证券从业人员的行为规范、行为准则的主要内容，保荐工作过程中当事人的相关责任。 本章要求系在现行的《证券发行上市保荐制度暂行办法》基础上制订的，考虑到该办法目前正处于修订阶段，如修订办法在2008年保荐代表人胜任能力考试之前颁布，则本章考查范围应以修订办法为准。 　　第二章 金融基础知识 　　第一节 货币供求 　　掌握货币需求和货币需求量的概念，熟悉货币需求量的决定机制及相关理论。掌握货币 供给和货币供应量的概念，我国的货币层次划分，货币均衡的概念，货币失衡的两种状况，通货膨胀的定义。熟悉通货膨胀的类型和原因，消费价格指数的概念，通货紧缩的概念，当前全球通货膨胀情况。 　　掌握存款乘数、货币乘数、原始存款、派生存款、基础货币的基本含义。熟悉存款货币创造的过程。 　　第二节 金融机构 　　掌握我国金融机构的种类，中央银行的类型和职能。熟悉中国人民银行、国家外汇管理局、中国银行业监督管理委员会和中国保险监督管理委员会的历史沿革、主要职责和组织机构特点。 　　掌握中央银行的资产负债业务，基础货币的概念和运用，中央银行体制下货币创造的机制。 　　掌握我国商业银行的性质、特征、构成类型和组织机构。 　　掌握我国政策性银行、保险公司、信托投资公司、金融租赁公司、财务公司、邮政储蓄机构和信用合作组织等金融机构的概念、特征、分类和业务范围。 　　掌握境内外资金融机构的审批条件、市场准入，熟悉境外中资金融机构的发展与监管。 　　熟悉金融资产管理公司的组建背景、目的、性质及其管理体制。熟悉商业银行设立基金管理公司的规定。 　　第三节 金融市场与金融业务 　　掌握商业银行资产、负债和资本的构成，银行账户、票据、银行卡的概念、分类，资金结算的方式，我国商业银行主要贷款分类、期限及利率，按风险程度对贷款进行的分类。熟悉商业银行的成本管理，中间业务、网上银行业务和表外业务的概念、分类及风险，商业银行派生存款创造功能。 　　掌握保险、保险市场的概念和分类。熟悉保险产品、保险合同和保险费的概念、分类和特点。熟悉保险资产管理公司的相关规定。掌握保险机构投资者的股票投资和企业债券投资的相关规定。 　　熟悉信托投资公司的主要业务（含证券业务）和有关法律法规。 　　掌握同业拆借市场的概念、特点和类型。熟悉我国同业拆借市场的历史沿革、特点、类型和作用，全国银行间同业拆借市场的特点，银行间拆借利率的作用、形成机制和特点。熟悉国际开发机构的人民币债券的相关规定。熟悉项目融资的概念，资产证券化的概念、特点与作用。 　　掌握期货交易的概念与特征，期货合约的概念与上市品种，商品期货的概念与品种，期货价格的形成原理，期货市场的价格发现与套期保值功能。 　　第四节 货币政策与金融监管 　　掌握货币政策的基本概念和传导机制。掌握我国现行货币政策工具的种类、概念、特点和作用，包括利率政策、存款准备金、央行再贷款、公开市场业务、再贴现和信贷政策等，熟悉其具体实施情况。掌握货币政策的目标、传导机制和中介指标，货币政策与财政政策的区别，货币政策与财政政策的配合。 　　掌握通货膨胀的成因、社会效应和有关对策。 　　掌握金融监管的定义、模式，目前我国金融分业监管的监管内容。熟悉金融风险的定义，我国金融风险的表现形式及其成因。熟悉金融机构市场退出的方式和特点，金融企业内部控制和行业自律的相关内容，金融诈骗的种类、主要特点和防范对策。 　　掌握1988年《巴塞尔协议》中关于银行资本构成、资产风险权重的概念及计算资本充足率、核心资本充足率的相关规定。了解新《巴塞尔协议》的对旧《巴塞尔协议》的继承与发展。 　　第五节 财政与税收 　　熟悉政府与市场、财政概念、财政职能。掌握财政支出的分类、社会消费性支出的性质、财政投资支出的一般分析、财政补贴、税收支出、财政收入构成和预算外资金分析。掌握税收术语和税收分类、税收原则、税负的转嫁与归宿。熟悉财政平衡与财政赤字概述、财政赤字与社会总供求平衡、财政政策的传导和效应、财政政策与货币政策的配合。 　　熟悉我国税法的制定与实施、我国现行税法体系、我国税收管理体制。 　　掌握增值税法的征税范围及纳税义务人、税