个人外汇管理课件(银行).ppt

以上仅代表个人观点，与所供职单位无关 内容提要 个人外汇管理办法出台的背景 个人外汇管理办法的主要内容 下一步工作安排 个人外汇管理办法出台的背景 个人外汇收支总额增加、性质多样、净流入态势明显 个人外汇净流入增加 个人结汇增加 个人外汇管理法规还不能完全反映变化的商业环境和监管理念的要求 个人外汇管理办法的主要内容 政策要点 外汇收入管理 外汇结汇管理 外汇汇出管理 外汇购汇管理 外汇账户管理 外币现钞管理 个人结售汇管理信息系统 其他 政策要点 按交易主体区分境内个人和境外个人，按交易性质区分经常项目和资本项目 年度总额管理：个人结汇和境内个人购汇 经常项目经营性外汇实需管理，便利贸易收支 按照交易性质和风险程度对个人资本项目外汇资金进行必要的管理 统一外汇现汇账户和现钞账户的管理政策 加强对外币现钞的管理 建立个人结售汇管理信息系统 政策要点 涉及主体 境内个人、境外个人、对外贸易经营者、个体工商户 涉及行为 收汇、购汇、结汇、付汇、开户、 存取、提钞、境内划转 外汇收入管理（一） 外汇收入管理（二） 直接投资 间接投资 外汇结汇管理 年度总额内，身份证件 单方面转移项下：捐赠 赡家款 遗产继承 外汇汇出管理 外汇汇出管理 境内个人 外汇汇出管理 境外个人 外汇购汇管理 经营性 对外贸易经营者 必须通过本人的外汇结算账户 按机构管理 个体工商户 凭代理合同或协议购汇，并通过 本 人的外汇结算账户直接划转到 代理企业 非经营性购汇 资本项目购汇 经外汇局审批 存入本人储蓄账户直接汇出持汇票等携出提钞（1万之下，直接办理） 境内 个人 外汇账户管理 主体分类：境内/外个人账户 交易性质： 外汇结算账户 外汇储蓄账户 资本项目账户 外汇账户管理（一）开户 外汇账户管理（二） 外汇结算账户 经常项目外汇收支及经批准的资本项目外汇支出 资本项目账户 外国投资者投资专用账户、特殊目的公司专用账户、投资并购专用账户 ? ? 外汇账户管理（四）境内划转 本人外汇储蓄账户间 凭身份证件 个人与其直系亲属外汇储蓄账户间,凭双方身份证件、直系亲属关系证明 境内个人外汇账户和境外个人外汇账户之间的资金划转按跨境交易管理 本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划转限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇 外币现钞管理 存取钞管理  个人结售汇管理信息系统 系统准入 系统含盖范围，下列除外： 通过外币代兑点发生的结售汇 通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇 外币卡境内消费结汇 境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞 境内卡境外使用购汇还款 其他（一） 个人旅行支票按外币现钞管理 汇款机构及外币兑换机构（含代兑点）按照本办法规定为个人办理外汇业务 代理 其他（二） 银行和个人 不得以分拆等方式逃避限额监管 不得伪造、变造交易 违反本办法规定 依据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定处罚，构成犯罪的，依法依送司法机关追究刑事责任 下一步工作安排 宣传、培训、反馈 系统二期开发 接口程序开发 谢谢大家！ * * 国家外汇管理局经常项目管理司 个人外汇管理 国家外汇管理局经常项目管理司 个人外汇管理法规还不能完全反映变化的商业环境和监管理念的要求 一、法规成型背景 1998年金融危机/外汇短缺 二、环境变化 国际收支状况的变化：FXR 1997年1399亿 2005年8189亿 日益开放的商业环境：WTO的加入 个人贸易 对资金流动真实性及信息的要求：反洗钱 国内金融市场的日益深化：利率市场化、汇率更富弹性、 个人理财市场 三、要求：因势利导、与时俱进 经常 项目 外汇 收入 经营性外汇 对外贸易经营者：按机构管理 个体工商户：凭代理合同、报关单入账 非经营性外汇 提钞 结汇：年度总额管理 直接存入 储蓄账户 当日累计≤1万，身份证件 1万，外汇局备案后办理 资本 项目