创建存款保险风险评估预警机制相关问题研究.docVIP

创建存款保险风险评估预警机制相关问题研究 　　摘 要：建立存款保险风险评估预警机制，对银行机构资本安全及管理进行事前督导，可以实现对问题机构的早期纠正，对金融风险做到“早预警”、“早处置”。本文提出了建立宁夏地方法人金融机构存款保险风险评估预警机制的构成、指标体系、权重及区间。并结合工作实际，对宁夏部分地方法人金融机构存款保险风险评估预警机制进行了实证分析，得出建立宁夏地方法人金融机构存款保险风险评估预警机制的启示和相关经验。 　　关键词：地方法人；存款保险；风险评估预警 　　中图分类号：F830.31 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2016（11）-0062-05 　　2008年金融危机以来，在对危机处置中存款保险制度的表现、作用、机制功能等不断评估和深刻反思的基础上，国际社会逐渐认识到应赋予或加强存款保险制度中的早期纠正机制，风险的预测和预防要比危机的事后处理更为有效和经济。本文结合工作实际，对宁夏地方法人金融机构存款保险风险评估预警机制进行了大胆探索和实证分析，实现对问题机构的早期纠正，对金融风险做到了“早预警”、“早处置”，对于维护辖区金融稳定和社会经济可持续发展，有着十分重要的现实意义。 　　一、建立存款保险风险评估预警机制的??想 　　（一）存款保险风险评估预警系统的构成 　　存款保险风险评估预警系统的预警过程是通过输入预警指标，系统对指标进行处理，输出真实、有效的预警信号，对未来一定时间银行的健康状况进行预测，以便决策者及时采取适当的防范措施。图1描述了存款保险风险评估预警系统的预警过程。 　　（二）存款保险风险评估预警对象 　　区域法人金融机构是具有区域系统重要性影响的风险媒介，一般情况下，地方法人金融机构稳健性状况较国有商业银行弱，其经营好坏将直接关系到辖区金融稳定。同时，也为与投保机构存款保险的缴纳工作相一致，我们将存款保险风险评估预警的对象设计为宁夏辖区中小法人金融机构，包括具有独立法人资格的城市商业银行、农村商业银行、县级农村信用合作联社、村镇银行。 　　（三）存款保险风险评估预警指标体系的设计 　　1.存款保险风险评估预警指标体系框架 　　目前，我国维护金融稳定框架要求对宏观经济、金融机构、金融市场、金融基础设施和金融生态环境5大方面进行分析和监测。因此，本文所构建的存款保险风险评估预警指标体系也要能够全面体现这些方面的情况。同时，根据商业银行所面临的系统性风险和非系统性风险，预警指标体系可考虑设立宏观经济金融风险指标、中观经济金融风险指标和微观经济金融风险指标三大类，其中，宏观经济金融风险指标和中观经济金融风险指标预示的是系统性金融风险，微观经济金融风险指标预示非系统性金融风险。此外，为解决重大风险事件发生时，量化预警方法灵敏度不足的问题，本文尝试建立了存款保险风险评估预警调整机制。存款保险风险评估预警指标体系结构图如下： 　　2.定性指标。在对地方法人金融机构的存款保险风险评估预警中加入定性指标，目前科学性难实现。其中原因主要包括：一是国际上仅有极少数国家考虑定性信息并将其量化，可参考性不强；二是宁夏辖区地方法人金融机构成熟度还不高，股东结构、内部控制、管理层素质等都难以准确评估，再加之风险评估预警的监管人员经验判断也容易导致偏差等。因此，在存款保险风险评估预警的初始阶段急于加入定性指标是不严谨的。随着相关不利因素的消除和客观形势的发展，定性指标的加入和经验判断的作用发挥，在未来将被合理考虑。 　　3.宁夏存款保险风险评估预警指标体系结构 　　根据以上分析，本文设计的宁夏存款保险风险评估预警指标体系由3大风险预警层次，8种风险类型，共23项预警指标构成，详见表1。 　　4.宁夏存款保险风险评估预警区间与权重空间 　　（1）宁夏存款保险风险评估预警区间的划分 　　根据综合评分的高低将金融机构的评估预警结果分为A、B、C、D、E、F等六个等级，以判断各个地方法人金融机构经营状况的好坏。其中A级代表安全，表示营运状况健全；B级代表基本安全，表示营运状况尚健全；C级代表轻度风险，表示营运状况稍弱，业务经营存有缺陷；D级代表风险，表示业务操作有缺陷，须进行改善；E级代表严重风险，表示业务经营有重大缺陷，业务状况须及时调整；F级代表危机，表示各指标均处于危机状态，银行面临倒闭风险，详见表2。 　　（2）宁夏存款保险风险评估预警指标临界值与权重空间 　　在指标体系形成后，下一步是确定各预警指标的预警区间临界值以及权重赋值。预警区间临界值的选取主要基于业界公认标准和专家意见，对没有公认标准且专家意见不一致的情况，本文针对辖区经济金融发展特点采取历史数据比较法确定该指标的预警区间临界值。预警指标权重体系的确定主要借鉴了层次分析法（AHP）思想，对风险类型及预警