利达光电股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告.PDF

利达光电股份有限公司 2013 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，结合公司内部 控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们 对公司2013 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）内部控制的有 效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控 制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。 监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企 业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理 人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并 对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 建立与实施内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企 业实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述 目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测 未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制缺陷的认定情况，自2013 年 1 月1 日 至内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要 缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要 求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制缺陷的认定情况，自 2013 年 1 月 1 1 日至内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺 陷和重要缺陷。 经评价，2013 年度公司内部控制体系建设和执行是有效的，并且截 至内部控制评价报告发出日止未发生影响内部控制有效性评价结论的 因素。 三、2013 年度内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价的范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项 以及高风险领域。将内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内 部监督等五个内部控制要素的全部内容纳入了评价范围，包括组织构 架、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、 资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、业务外包、财务报告、 全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、内部监督等业务和事 项以及高风险领域，涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 1、内部环境 （1）治理结构 股东大会为公司的权力机构，董事会为股东大会的执行机构，下设 提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。总经理负责公司的日常 经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。 （2）内部组织结构 公司内部设总经理办公室、工业工程部、财务管理中心、技术中心、 调达中心、运营保障中心、各事业部等部门。公司以追求总体战略控制 和协同效应的培育为目标构建组织架构，以细分重点业务单元设置事业 部。其根本目的在于通过专业化发展，在行业细分领域做出数一数二的 产品发展壮大，成为公司的利润中心，以产品为核心构建公司的系统竞 争力，实现公司可持续健康发展。 2 （3）内部审计 根据公司章程，公司董事会下设审计委员会，作为董事会的常设监 督机构，向董事会负责并报告工作，在董事会的领导下负责审核公司的 财务信息及其披露、审查内部控制制度。审计委员会下设内部审计部。 内部审计部为日常办事机构，在审计委员会指导下，负责公司内部审计 工作的开展，监督、核查内部控制体系的运行，负责向审计委员会报告 工作。 （4）发展战略 公司战略为千亿战略，千亿战略的整体发展思路为：以光学元件为 基础，以薄膜技术为核心，坚定不移实施千万镜头亿件元件战略，强化 优势资源配置，培育发展以薄膜技术为核心的新业务，实现公司转型升 级与可持续发展。 （5）人力资源 公司重视员工素质，将职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘 用员工的重要标准。建立领导干部以目标和结果为导向的能上能下机 制，严格管辅人员绩效管理制度。公司