保函业务基本知识及实务介绍中国银行.ppt

保函业务基本知识及实务介绍 目录 保函基本概念 什么是银行保函？ 银行保函是银行应某商业交易一方当事人的要求，以其自身的信誉、为担保该商业交易项下某种责任或义务的履行而向交易的另一方作出的书面的付款保证或承诺。它承担着某种支付责任或经济赔偿责任。 银行保函是银行一项不可撤销的承诺，根据申请人的指示发出，保证在保函确定的最高担保金额内，凭与保函规定条款相符的索赔文件，向受益人支付任何索赔金额。 银行充当信用中介的角色。银行信用代替商业信用，解决合同双方互不信任的问题，便利了合同的执行。　 保函基本概念 保函的基本要素 受益人 申请人 担保人 保函种类及担保目的 对基础关系的参照条款 担保币别和金额 保函效期 付款条件和承诺　 保函基本概念 保函的常见开立方式 保函直开：直交、转递 保函转开：一次转开、多重转开、 转开＋转递 保函基本概念 直开保函 保函基本概念 转开保函 保函基本概念 保函的分类 融资性保函－－ 借款保函、融资租赁保函、额度保函、延期付款保函等。 非融资类保函－－ 投标保函、履约保函、预付款保函、即期付款保函、质量保函、留置金保函、关税保函、经营性租赁保函等。 目录 常见保函品种介绍 投标保函Tender Guarantee/Bid Bond 作用：保证投标人在投标报价有效期内不撤标、不改标，一旦中标后及时与招标方或业主签约并提供履约保函。 金额：一般为投标报价的1-5% 效期：一般为开标日+报价有效期+30天（价格或汇率动荡易造成弃标），报价有效期一般为90、120、150天，工程大的甚至长达一年。 常见保函品种介绍 履约保函Performance Guarantee /Performance Bond 广义：所有的保函都可称之为履约保函，担保主债务人在合同项下义务的履行，否则由担保人代为履行或承担付款责任。 狭义：则是指商务活动中担保承包商或卖方按合同规定诚信、善意、及时、完整地履行合约义务。 金额：一般为合同总价的5％－10% 效期：一般为初验或供货完成，可合理增加30天。 （注意不要与质保期/维修期重叠、禁止转让） 常见保函品种介绍 预付款保函Advance Payment/Repayment Guarantee 作用：担保商务合同中承包商或卖方在收到合同预付款后按合同规定履行义务，如违约，保证向业主方或买方返还承包商或卖方已得到之预付款及在此期间发生的利息。 金额：一般为合同总价的10-15%，船舶预付款保函可高达60%，有的军品出口达100%。保函的币别应该跟所付预付款的币别一致。 生效条款：应规定从接到预付款起开始生效，如果是多批给付，应该付多少生效多少。 减额条款：预付款是事先付给的，受益人会在申请人发货后或随工程进度将预付款逐步扣回，保函条款应规定保函金额根据每批发货等比例自动减少。 失效条款：一是某年某月某日到期，二是以某次发完货后多少天失效，三是所付预付款全部扣回之后失效。预付款保函的效期通常要比履约保函的效期短。 常见保函品种介绍 质量/维修保函Quality/Maintenance Guarantee 作用:商务活动中担保承包商所承建的工程项目或卖方所提供的货物在一定时间（即保修期或维修期）内符合合同所规定的规格和质量标准，如果在这一时期内发现工程和货物的质量发生与合同规定不符的情况，而承包商或卖方又不愿或不予进行更换和维修，则业主方或买方有权在这类保函项下向担保方索赔一笔款项，使其所受的损失在某种程度上得到补偿。 金额：一般为合同总价的5-10% 效期：初验或供货完成+质保期 常见保函品种介绍 预留金/留滞金保函Retention Money Guarantee 作用：对合同价款中尾款部分款项的提前支取行为所作出的归还承诺担保，主要用于工程项目及大型机电产品、成套设备的出口。 金额：一般为合同总价的5-10% 效期：初验完成+质保期 实际上是质量/维修保函的一种 常见保函品种介绍 租赁保函Leasing Guarantee 作用：保证承租人按期向出租人支付租金的付款保证。属于广义的付款保函。 经营租赁保函：租赁厂房、设备等日常经营性交易。 融资租赁保函：在飞机、船舶、成套设备等大额租赁合约中，出租人为其自身融资需要，采用融资租赁方式，往往要求保函具有一定可转让性，且转让条件苛刻。 金额：一般为租金的全部数额，或加利息。 常见保函品种介绍 付款保函Payment / Deferred Payment Guarantee 作用：保证卖方在履行了合同项下规定的义务后得到合同价款。 即期付款保函：付款期不超过一年，可以和商业信用的支付形式如汇款、托收等结合使用。 延期付款保函：对超过一年的远期支付合同价款以