中国乐凯胶片集团信息化乐凯ERP财务业务一体化流程说明采购入库.DOC

乐凯ERP财务业务一体化流程说明 采购入库财务流程 标准出入库采购流程 仓库库管员在库存采购入库单签字后,自动传递到财务一张采购入库单. 联查单据如下图(图1): 图1 说明: a. 库存采购入库单在供应链-库存管理节点下,为库存单据(实物单据) b. 采购入库单在财务会计-存货核算节点下,为财务单据. 成本会计可以在存货核算-入库业务-采购入库单节点下查询此采购入库单,进行检查和核对. 核对无误后,在存货核算-账务处理-成本计算节点下,进行成本计算. 成本计算后,到存货核算-账务处理-生成实时凭证(或者合并生成实时凭证)节点生成实时凭证. 说明: 生成实时凭证和合并生成实时凭证两个节点都可以生成实时凭证,唯一一点的区别是,合并生成实时凭证可以将几张单据合并生成一张凭证,减少凭证量. 在客户化－会计平台－财务会计平台－凭证生成节点生成总账凭证. 借:存货类科目 贷:暂估应付账款 如果来了采购发票,在采购管理-采购发票-维护发票节点,参照入库单生成采购发票,并审核.系统自动传应付管理一张应付单.如果发票的金额和订单的金额不一致,还将生成一张入库调整单.如下图(图2) 图2 对生成的应付单进行审核,在客户化－会计平台－财务会计平台－凭证生成节点生成应付单凭证. 借:暂估应付账款 贷:税金 应付账款 对生成的入库调整单进行操作.步骤同3-5. 如存在运费发票,并需要计入材料成本,在采购管理-采购发票-维护发票节点录入运费发票,表体存货选择劳务类别下的运费明细.如下图3 图3 注:需在采购结算-成本要素定义节点定义费用分摊方式.如下图4 图4 录入费用发票并审核后,可将成本费用分摊到存货中去.在采购结算-结算-费用结算节点,查出需要结算的入库单和费用发票,点击分摊并结算. 系统将自动生成库存调整单(如图5)和应付单(如图6) 图5 图6 对入库调整单和应付单的操作同上面步骤. 如对供应商付款,业务员可以 在财务会计-应付管理-日常业务-单据处理-单据管理节点录入付款单 在财务会计-应付管理-日常业务-往来结算-选择付款节点参照应付单生成付款单. 注:以上两种方式都可以实现,区别是,采用第一种方法需要在财务会计-应付管理-日常业务-单据核销中进行单据核销,采用第二种方法,无需核销,系统已自动核销. 如遇到应付单或付款单审核后需要修改,但系统提示不能反审核,有可能已进行核销.需在财务会计-应付管理-日常业务-单据核销中进行反核销,此时才可以对应付付款单进行反审并修改. 财务在单据管理中查询出业务录入的付款单,并修改填入结算方式和账户.并审核.到客户化－会计平台－财务会计平台－凭证生成节点生成凭证. 借:应付账款 贷:现金/银行 备注: 对于期初暂估入库的存货,发票来了之后可以直接在应付管理中录入应付单,也可以在发票管理中手工录入发票并审核,传应付管理一张应付单,并在会计平台生成凭证. 直报采购业务流程 针对采购直报业务,不经过仓库,直接入成本和费用. 财务在应付管理下填制直报应付单,其中直报应付单表体科目为凭证的入账费用科目.如图7 图7 材料出库财务流程(只针对生产,工程等领用出库,不包括销售材料出库) 仓库库管员在材料出库单签字后,自动传递到财务一张材料出库单.如下图(图3) 图8 成本会计可以在存货核算-出库业务-材料出库单节点下查询此材料出库单,进行检查和核对. 核算无误后,在存货核算-账务处理-成本计算节点下,进行成本计算. 如采用全月加权平均法,还需在存货核算-账务处理-计算全月平均单价中计算出入库的平均单价.如采用移动平均计价方式,则可忽略此步骤. 到存货核算-账务处理-生成实时凭证(或者合并生成实时凭证)节点生成实时凭证. 在客户化－会计平台－财务会计平台－凭证生成节点生成总账凭证. 借: 成本费用类科目 贷:存货类科目 产成品入库财务流程 业务部门填产成品入库单,库管员签字后传财务一张产成品入库单.联查单据如下图4 图9 成本会计可以在存货核算-入库业务-产成品入库单节点下查询此产成品入库单,进行检查和核对. 如检查无误后,到存货核算-账务处理-产成品入库成本分配节点,进行成本分配.输入产成品成本的总金额,系统自动计算单价.然后点击分配.如下图5 图10 成本分配后,到存货核算-账务处理-成本计算节点进行成本计算. 成本计算完成后,到存货核算-账务处理-生成实时凭证节点生成实时凭证. 在客户化－会计平台－财务会计平台－凭证生成节点,生成总账凭证. 借:存货类科目 贷:基本生产成本-成本结转然后在总账系统手工做一张凭证,将基本生成成本-成本结转的明细转到其他明细科目. 销售出库财务流程(包括材料销售出库) 仓库保管员在销售出库单签字后,自动传递一张销售发票.可在供应链-销售管理