关于广州白云国际机场股份有限公司与控股股东及其他关联方资金.PDF

关于广州白云国际机场股份有限公司 关于广州白云国际机场股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来的专项说明 与控股股东及其他关联方资金往来的专项说明 广会所专字 【2006 】第0600790020 号 【2006 】 广州白云国际机场股份有限公司全体股东： ： 我们接受委托，对 贵公司截至2005 年12 月31 日之会计年度的会计报表进行审计，并出具了“广 会所审字【2006 】第0600790019 号”审计报告。根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的有关要求，贵公司编制了本专项说明所附的 贵 公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“情况汇总表”）。 如实编制和对外披露情况汇总表并确保其真实、合法及完整是 贵公司的责任。我们对情况汇总表 所载资料与我们审计 贵公司2005 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容 进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 贵公司实施2005 年度会计报表审计中所执行 的对关联方交易和往来有关的审计程序外，我们并未对情况汇总表所载资料执行额外的审计或其他程 序。 为了更好地理解 贵公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的情况汇总表应当 与已审计的会计报表一并阅读。 附件：广州白云国际机场股份有限公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王韶华 中国注册会计师： 洪文伟 中 国 广 州 二○○六年四月二十四日 附表： 广州白云国际机场股份有限公司2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：万元 占用方与上 资金占 资金占用 上市公司核算 2005 年期初 2005 年度占用 2005 年度偿还 2005 年期末 占用形成 市公司的关 占用性质 用方类别 方名称 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 占用资金余额 原因 联关系 应收的服务 控股股东、实 广东省机场管 应收帐款 59 1,449 127 1,381 费收入 经营性占用 际控制人及其 母公司 理集团公司 应收的资产 附属企业 其他应收款 1,238 903 1,905 236 租赁费 经营性占用 小计 1,297 2,352 2,032 1,617 关联自然人及