北京兴华会计师事务所有限责任公司关于北京京能热电股份有限公司.PDF

北京兴华会计师事务所有限责任公司 关于北京京能热电股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 （2011）京会兴核字第3-015号 北京京能热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师执业准则的要求审计了北京京能热电股份 有限公司（以下简称：“京能热电公司”）2010年度的财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2010 年度的利润表和合并利润表、现 金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表 附注，并于2011年3月16 日出具了（2011）京会兴审字第3-016号标准无保留意 见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56号）的要求，京能热电公司编制了本专项说明后附的2010年度非经营性 资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称：“资金占用情况表”）。 编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是京能热电 公司的责任，我们对资金占用情况表所载资料与我们审计京能热电公司 2010 年度 财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有 重大方面没有发现不一致。除了对京能热电公司实施2010年财务报表审计时所执 行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对占用资金情况表所载资料执行额外审 计程序。为更好地理解京能热电公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的 资金占用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为京能热电公司向监管部门披露控股股东及其他关联方占用 资金情况之用,不得用作任何其他目的。 附：上市公司2010年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡 毅 中国注册会计师：叶 民 中国·北京市 二○一一年三月十六日 上市公司 2010 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 上市公司名称：北京京能热电股份有限公司 单位：元 占用方与 上市公司 2010 年度占用累 2010 年度占用 2010 年期末 占用 非经营性 上市公司 2010 年期初占 2010 年度偿还累 占用性 资金占用方名称 核算的会 计发生金额（不含 资金的利息(如 占用资金余 形成 资