6 合并报表产品培训.ppt

课程内容 第一章：重要相关业务回顾 第一章：重要相关业务回顾 第一章：重要相关业务回顾 第一章：重要相关业务回顾 第一章：重要相关业务回顾 第一章：重要相关业务回顾 第一章：重要相关业务回顾 第一章：重要相关业务回顾 第一章：重要相关业务回顾 第一章：重要相关业务回顾 第一章：重要相关业务回顾 课程内容 第二章：合并报表产品总体介绍 第二章：合并报表产品总体介绍 第三章：合并报表产品总体介绍 课程内容 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 第三章：合并报表基础设置 课程内容 第四章：合并报表应用流程 第四章：合并报表应用流程 第四章：合并报表应用流程 第四章：合并报表应用流程 第四章：合并报表应用流程 第四章：合并报表应用流程 第四章：合并报表应用流程 第四章：合并报表应用流程 第四章：合并报表应用流程 第四章：合并报表应用流程 课程内容 第五章：结合案例分析产品应用 逐级合并，三套报表已提供 母对子80%。 子对孙60%。 母对孙30%。 要求实现权益类抵销(含控制和非控制)、交易类抵销(设置对账规则) 课程内容 第六章：5.5版本新增功能先睹为快 第六章：5.5版本新增功能先睹为快 第六章：5.5版本新增功能先睹为快 第六章：5.5版本新增功能先睹为快 第六章：5.5版本新增功能先睹为快 非控制型投资收益抵销模板 成本法转权益法调整凭证 成本法转权益法调整凭证 差额项目 ―― ―― 贷 利润表→投资收益 贷 利润表→年初未分配利润 ∑内部交易表→投资收益 被投资方 投资方 贷 资产负债表→长期股权投资 ∑利润表→净利润×控股比率 ―― 被投资方 借 资产负债表→长期股权投资 对方单位 本方单位 取数方式 单位关键字 调整方向 被调整的报表项目 支持新的会计准则，系统设置成本法自动生成权益法调整凭证功能 成本法转权益法调整凭证 支持新准则，系统设置应享有累计净利润计算 、已收到累计净利润计算函数 内部债权债务类抵销模板 内部销售类抵销模板 第一章：重要相关业务回顾 第二章：合并报表产品总体介绍 第三章：合并报表基础设置 第四章：合并报表应用流程 1 2 4 3 5 第六章：5.5版本新增功能先睹为快 6 第五章：结合案例分析产品应用 合并报表日常编制流程 合并范围设置 个别报表调整及查询 对账及对账数据查询 自动生成抵销分录 个别报表数据采集 合并报表生成及查询 （2）财务报表准备：个别报表数据采集 （2）财务报表准备：个别报表数据采集－－权益类数据 母公司对子公司和孙公司的投资 右键可以增行 子公司对孙公司的投资 （2）财务报表准备：个别报表数据采集－－内部交易类数据 母公司交易数据 子公司交易数据 孙公司交易数据 　逐级合并 　父＋（子＋孙）＋（子＋孙） 　大合并 　父＋子＋孙＋子＋孙 　混合模式 　 父＋子＋孙＋（子＋孙） （3）合并范围设置 常用凭证 调整凭证录入 调整凭证查询 个别报表调整及查询 成本法转权益法调整凭证的生成 （4）个别报表调整及查询 需要调整个别报表的几种情况： 重分类 政策差异调整 成本法转权益法调整凭证的生成 其他 ? 内部交易节点－－弃置不用的原因？ 动态列，不支持导入 录入不直观 对账里取数的支持不是很好 （5）对账及对账数据查询 （6）抵销分录 常用抵销分录 自动生成抵销分录 抵销分录的录入 抵销分录查询 （6）合并报表的生成及查询 合并报表生成 合并报表查询 合并报表的报送与取消上报 合并结果的导出 第一章：重要相关业务回顾 第二章：合并报表产品总体介绍 第三章：合并报表基础设置 第四章：合并报表应用流程 1 2 4 3 5 第六章：5.5版本新增功能先睹为快 6 第五章：结合案例分析产品应用 A1 A01 A 第一章：重要相关业务回顾 第二章：合并报表产品总体介绍 第三章：合并报表基础设置 第四章：合并报表应用流程 1 2 4 3 5 第六章：5.5版本新增功能先睹为快 6 第五章：结合案例分析产品应用 ? 关于成本法转权益法调整凭证？ 自动生成成本法转权益法调整凭证是5系列产品的重大新增功能。 由于5系列产品发版时，新准则刚刚施行，此功能还有诸多待完善的地方，如，不支持除月报外的其他时间关键字的合并，调整凭证只能是三条分录，只调整了财务报表未能调整长期股权投资明细表等等。