2013年经常性收支差额报告.doc

涞水县财政局 关于乡镇卫生院2013年度收支差额测算情况的 报 告 根据2013年全县14个乡镇卫生院实际收入和支出情况，结合年初测算核定的收支任务，现将2013年14个乡镇卫生院经常性收支差额所需资金情况报告如下： 一、卫生院经常性收支差额测算情况 （一）2013年全县14个乡镇卫生院（不含涞水镇卫生院）经常性收入测算数1101.29万元，主要项目有： 1、医疗收入463.13万元 2012年医疗收入任务为463.13万元，实际完成医疗收入任务414.5万元，减收48.63万元。除九龙镇中心卫生院、赵各庄中心卫生院和其中口卫生院较医疗收入任务略有超收外，其余卫生院均未完成医疗收入任务。在确定2013年医疗收入任务时，我们与县卫生局及各乡镇卫生院负责人进行了深入沟通，为确保卫生院正常运转，按上级要求圆满完成基本公共卫生服务任务及为广大居民提供基本医疗服务，鼓励乡镇卫生院积极完成医疗收入任务，不再盲目加大任务量，核定标准以2012年任务数为准。即2013年医疗收入任务额463.13万元。 2、基本公共卫生服务收入498.34万元 根据乡镇卫生院服务人口，按照每人18元标准（30*60%*服务人口）测算，14个乡镇卫生院基本公共卫生服务收入498.34万元。 3、一般诊疗费收入139.82万元 （二）2013年14个乡镇卫生院经常性支出测算数为1334.78万元，主要支出项目有： 1、人员经费测算数913.21万元 全县14个乡镇卫生院共有在职人员302人（不含涞水镇卫生院30人），年基本工资546.12万元，奖励性绩效工资101.1万元，工资总额647.23万元，在职人员医疗保险支出30万元，养老保险支出109.22万元，工伤、生育保险支出4.37万元，住房公积金27.31万元，取暖、防暑补助8.6万元，在职人员经费共需支出826.72万元。退休人员141名，财政需负担其经费86.45万元。2013年乡镇卫生院人员经费支出合计913.2万元。 2、公用经费测算数201.52万元 2012年公用经费标准核定201.52万元，2013年由于医疗任务水平没有提高，所以公用经费不给予增加。仍按照201.52万元标准核定。 3、公卫成本支出测算199.34万元 按照上级对公卫成本占公卫收入40%左右的要求，测算乡镇卫生院公卫成本不超过199.34万元。 4、医疗风险金测算4.63万元 按照医疗收入的1%测算提取医疗风险金4.63万元。 5、职工福利费用、工会费及培训费测算16.08万元 按照在职人员基本工资6%的比例提取职工福利费用、工会费及培训费16万元。 （三）经常性收支差额233.49万元 2013年乡镇卫生院经常性收入减去经常性支出后，经常性收支差额为负数，即1196.19万元-1321.5万元=-125.31万元。 二、2013年收支调整及经常性收支差额测算情况 （一）收入 1、2013年，14个乡镇卫生院经常性收入实际完成834.07万元，减收267.22万元，具体减收项目：医疗收入完成328.42万元，减收134.72万元。除龙门乡卫生院较医疗收入任务超收1.25万元以外，其余卫生院较测算的医疗收入任务共减收135.97万元。 2、一般诊疗费完成7.31万元，较任务减收132.52。 （二）支出 1、年初预算支出核减情况 年初核定的经常性支出共计1334.78万元，按要求各卫生院实际支出原则上不应超过此标准。由于有13个卫生院未完成医疗收入任务，将未完成的医疗收入任务相应扣减绩效工资补助计35.39万元。医疗风险金按照实际完成额的1%提取，医疗收入实际完成数较任务减收134.73万元，风险金少提1.34万元，两项扣减支出预算36.73万元。 2、当年需调增的一次性支出情况 由于龙门乡卫生院医疗收入任务超收1.25元，应增加支出预算1.25万元。 经测算，2013年经常性支出实际金额为1299.3万元。 三、确定县财政对乡镇卫生院经常性收支差额补助 2013年经常性收入预算调整数为834.07万元，经常性支出调整数为1299.3万元，经常性收支差额为465.23万元。截至目前，财政已拨付经常性收支差额财政补助资金200万元，还需拨付补助资金265.23万元。 四、建议 为保障我县医疗卫生体制改革顺利实施，确保乡镇卫生院正常运转，我们建议： （一）拨付2013年基层医疗卫生体制改革补助资金265.23万元。 （二）2013年财政补贴到位后，乡镇卫生院人员经费仍不能足额到位的，由各卫生院自行解决，财政不再负担。 （三）涞水镇卫生院在职职工33人，财政按照每人每年7800元拨付绩效工资补助资金25.74万元，其余经费财政不再负担。 附件: １、2013年基层医疗卫生机构改革财政投入资金情况表（测算） 2、2013年基层医疗卫生